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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-04-19 14:38

你好
借;管理費用等科目   ,       貸;應付職工薪酬—福利費

追問

2020-04-19 14:40

還沒有收到發(fā)票,是不是先這樣做,等到年底匯算清繳之前拿到發(fā)票就可以呢

鄒老師 解答

2020-04-19 14:43

你好,計提就是這樣做分錄
匯算清繳之前需要取得相應的發(fā)票,才可以按規(guī)定計算在企業(yè)所得稅稅前扣除的

追問

2020-04-19 14:45

可不可以
借記預付賬款
貸記銀行存款
收到發(fā)票以后
借記管理費用
貸記應付職工薪酬
這樣做可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-19 14:47

你好,你這樣做賬,會導致預付賬款、應付職工薪酬同時掛賬而沒有被沖平啊

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相關問題討論
你好,費用發(fā)生計入相關科目核算就是了,不需要計提的
2018-02-24 15:39:30
工作服承擔 借其他應收款20 貸現(xiàn)金 20 計提時借管理費用200 貸應付職工薪酬 200 發(fā)放時 借應付職工薪酬200 貸現(xiàn)金或銀行存款 180 其他應收款20
2017-02-22 16:17:54
是計提 工資嗎 是的話貸方還要有應付職工薪酬科目?
2021-10-08 11:14:29
你好 借;管理費用等科目 , 貸;應付職工薪酬—福利費
2020-04-19 14:38:43
你好,預提費用是根據(jù)權責發(fā)生制要求對相關費用進行預提 而計提通常是針對折舊,稅金的計提
2019-06-12 08:22:03
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