開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 18:48

那所得稅不用調(diào)

郭老師 解答

2020-04-17 18:50

所得稅調(diào)減11600

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 18:50

帳本上就只做這一個憑證嗎？

郭老師 解答

2020-04-17 18:51

你好，是的。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 18:53

憑證中只寫第一個回復(fù)的調(diào)整，所得稅需要做憑證嗎？還是只調(diào)報表不調(diào)帳

郭老師 解答

2020-04-17 18:54

所得稅匯算清繳的時候再調(diào)整就行。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 18:56

我現(xiàn)在就是要填匯算清繳發(fā)現(xiàn)的少計提，那現(xiàn)在要怎么調(diào)？

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 19:01

在？

郭老師 解答

2020-04-17 19:01

做上面的分錄不就可以了嗎？匯算清繳的時候調(diào)減多交的稅可以退回來。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 19:07

在匯算清繳中直接調(diào)整管理費用嗎？

郭老師 解答

2020-04-17 19:12

職工薪酬明細(xì)表調(diào)整。
實際金額和稅收金額增加這筆就可以。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 19:43

謝謝，我匯算請繳修改過來了，退稅就寫借應(yīng)交所得稅，貸以前年度損益，。借以前年度損益，貸未分配利潤。老師是這樣做嗎？

郭老師 解答

2020-04-17 19:44

你好，是的。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 19:55

那我年報是按調(diào)整后的報嗎？

郭老師 解答

2020-04-17 20:05

年度的財務(wù)報表按調(diào)整之前的來就可以。

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 20:46

那就是第四季度報表？應(yīng)付工資是在今年匯算清繳結(jié)算之前調(diào)整？

郭老師 解答

2020-04-17 20:48

是的
工資的只要計提的在所得稅匯算之前發(fā)下去都可以抵扣
不用調(diào)整了

開朗的墨鏡 追問

2020-04-17 21:59

哦哦，好的。那我匯算清繳中工資賬面金額小于稅收金額，稅務(wù)會讓寫說明嗎？

郭老師 解答

2020-04-17 22:20

你好，申報的沒有問題沒事