我要上岸！ 追問

2020-04-17 17:05

不太明白，我上月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是這樣做的，這個(gè)月月初又多認(rèn)證一筆了未入賬的進(jìn)項(xiàng)稅，我現(xiàn)在想做做納稅分錄的時(shí)候就調(diào)了

我要上岸！ 追問

2020-04-17 17:06

該月初已經(jīng)把進(jìn)項(xiàng)稅入賬

鄒老師 解答

2020-04-17 17:09

你好，上月多結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，這個(gè)月這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

我要上岸！ 追問

2020-04-17 17:15

我這樣做了，但是查科目余額表的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅有借方余額，轉(zhuǎn)出未交增值稅還有貸方余額，這個(gè)怎么處理？

鄒老師 解答

2020-04-17 17:22

你好，你有做進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？
轉(zhuǎn)出未交增值稅還有貸方余額，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，就沒有余額了

我要上岸！ 追問

2020-04-17 17:25

應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2020-04-17 17:27

你好
進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
轉(zhuǎn)出未交增值稅還有貸方余額，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅分錄是
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅