絮夏0 追問

2020-04-16 15:57

老師，我們不開負(fù)數(shù)票，能沖回嗎？

絮夏0 追問

2020-04-16 16:00

因為 按照分錄來說 借：應(yīng)收
                              貸：主營業(yè)務(wù)收入
                                     應(yīng)交稅費—增值稅—銷項稅
                              然后 如果開負(fù)數(shù)票
                              借：應(yīng)收（負(fù)數(shù)）
                                貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）
                                      應(yīng)交稅費—增值稅—銷項稅（負(fù)數(shù)）

郭老師 解答

2020-04-16 16:02

不開負(fù)數(shù)，發(fā)票不可以

郭老師 解答

2020-04-16 16:02

沒法證明你們退了貨。

絮夏0 追問

2020-04-16 16:03

如果我們不開負(fù)數(shù)票，想沖應(yīng)收賬款可以嗎，比如說以后我們在給他開票的時候，少給他開這筆款可以嗎，分錄怎么做呢

郭老師 解答

2020-04-16 16:10

選擇第二個方法可以的。

絮夏0 追問

2020-04-16 16:30

如果這筆賬收不回了，而且也不能開沖紅的發(fā)票，我們可以做壞賬準(zhǔn)備嗎

絮夏0 追問

2020-04-16 16:32

老師，我們也不能揉在下一筆合同里少開發(fā)票

郭老師 解答

2020-04-16 16:37

你好，建議你以后開發(fā)票，少給他開就可以
如果你做壞賬的話，不能稅前扣除。

絮夏0 追問

2020-04-16 16:37

壞賬準(zhǔn)備的分錄是什么

絮夏0 追問

2020-04-16 16:39

借：壞賬準(zhǔn)備
  貸：應(yīng)收賬款
老師是這個分錄嗎？我真有點忘了，麻煩老師如果我寫的不對，再給我發(fā)一遍正確的分錄。

郭老師 解答

2020-04-16 16:45

企業(yè)會計準(zhǔn)則，借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款。