諾君 追問(wèn)

2020-04-16 13:54

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，老師。如果我用以前年度損益調(diào)整的話(huà)，我的所得稅上資產(chǎn)折舊明細(xì)表上就要調(diào)整吧，那這樣累計(jì)折舊的金額和我財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)固定資產(chǎn)累計(jì)折舊金額不一致，這兩個(gè)有什么鉤稽關(guān)系嗎

樸老師 解答

2020-04-16 13:58

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接調(diào)整，不用以前年度損益調(diào)整

諾君 追問(wèn)

2020-04-16 13:59

我直接再4月做賬，借：固定資產(chǎn) 貸：累計(jì)折舊
對(duì)嗎？這樣我的所得稅匯算清繳也就不需要調(diào)整了對(duì)吧

樸老師 解答

2020-04-16 14:05

用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做

諾君 追問(wèn)

2020-04-16 14:06

借方：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸方：累計(jì)折舊   ？？？

樸老師 解答

2020-04-16 14:11

嗯，是的，就是這樣操作的

諾君 追問(wèn)

2020-04-16 14:14

謝謝老師

樸老師 解答

2020-04-16 14:19

滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝