諾君 追問

2020-04-16 13:54

小企業(yè)會計準則，老師。如果我用以前年度損益調(diào)整的話，我的所得稅上資產(chǎn)折舊明細表上就要調(diào)整吧，那這樣累計折舊的金額和我財務報表年報固定資產(chǎn)累計折舊金額不一致，這兩個有什么鉤稽關系嗎

樸老師 解答

2020-04-16 13:58

小企業(yè)會計準則直接調(diào)整，不用以前年度損益調(diào)整

諾君 追問

2020-04-16 13:59

我直接再4月做賬，借：固定資產(chǎn) 貸：累計折舊
對嗎？這樣我的所得稅匯算清繳也就不需要調(diào)整了對吧

樸老師 解答

2020-04-16 14:05

用利潤分配未分配利潤來做

諾君 追問

2020-04-16 14:06

借方：利潤分配-未分配利潤   貸方：累計折舊   ？？？

樸老師 解答

2020-04-16 14:11

嗯，是的，就是這樣操作的

諾君 追問

2020-04-16 14:14

謝謝老師

樸老師 解答

2020-04-16 14:19

滿意請給五星好評，謝謝