pinkziye 追問

2020-04-15 17:08

那2019.12月對(duì)方給我開票，我正常入賬。到了1月紅沖后，又在1月給我開了一樣金額的發(fā)票。1月份的帳我需要怎么錄？

郭老師 解答

2020-04-15 17:12

不需要的，把發(fā)票放到12月的分錄后面就可以。

pinkziye 追問

2020-04-15 17:20

然后就一直等到4月份的帳做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出對(duì)嗎？這個(gè)分錄要怎么寫？

郭老師 解答

2020-04-15 17:24

借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

pinkziye 追問

2020-04-15 17:26

不是，就是我還有稅額的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢，還有補(bǔ)稅額。

郭老師 解答

2020-04-15 17:29

上面進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅

pinkziye 追問

2020-04-15 17:32

這些分錄分別應(yīng)該在哪個(gè)月做呢？

郭老師 解答

2020-04-15 17:40

都是在四月份做。

pinkziye 追問

2020-04-15 17:41

但是1月紅字后，對(duì)方也是在1月給我開了一模一樣的票。還需要做庫(kù)存商品轉(zhuǎn)出那些嗎？

郭老師 解答

2020-04-15 17:43

不影響你都做到四月份
你還能反結(jié)賬修改一月份的嗎？能的話你去修改。

郭老師 解答

2020-04-15 17:43

這不覺得你四月份方便

pinkziye 追問

2020-04-15 17:44

可以反到一月份

郭老師 解答

2020-04-15 17:45

那你在一月份修改。

郭老師 解答

2020-04-15 17:45

財(cái)務(wù)報(bào)表一樣跟著修改。

pinkziye 追問

2020-04-15 17:46

只需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這一步對(duì)吧，庫(kù)存商品這個(gè)沒有變化。

郭老師 解答

2020-04-15 17:47

你好，是的。

pinkziye 追問

2020-04-16 14:41

老師好，單獨(dú)只做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳這個(gè)稅款的分錄應(yīng)該怎么寫？

郭老師 解答

2020-04-16 14:46

借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅
接著上面的
借未交增值稅貸銀存