田螺小菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2020-04-15 16:20

這樣嗎？

桂龍老師 解答

2020-04-15 16:20

管理費(fèi)用-費(fèi)用化支出
是這樣的，其他的沒(méi)問(wèn)題

田螺小菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2020-04-15 16:22

那做匯算清繳的時(shí)候需要填寫研發(fā)輔助帳，其中有個(gè)研發(fā)費(fèi)用  我要看哪個(gè)數(shù)據(jù)？

田螺小菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2020-04-15 16:22

看研發(fā)支出還是看管理費(fèi)用

桂龍老師 解答

2020-04-15 16:31

管理費(fèi)用-費(fèi)用化支出  研發(fā)費(fèi)用-費(fèi)用化支出這兩個(gè)科目的明細(xì)賬要一致才得，最后的加計(jì)扣除以管理費(fèi)用-費(fèi)用化支出的數(shù)據(jù)填寫（其實(shí)是一致的）

田螺小菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2020-04-15 16:38

是不是研發(fā)工資。研發(fā)材料。研發(fā)設(shè)備。這些都要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用費(fèi)用化支出科目里？最后的加計(jì)扣除就只需要看管理費(fèi)用的明細(xì)科目就可以了是嗎？減出來(lái)

桂龍老師 解答

2020-04-15 16:45

你要區(qū)分是哪個(gè)階段啊，開發(fā)階段多是費(fèi)用化支出的多，研發(fā)試車階段多是資本化的多啊，符合資本化的進(jìn)資本化，符合費(fèi)用化的進(jìn)費(fèi)用化。這個(gè)一定要區(qū)分好入賬，稅局對(duì)這加計(jì)扣除的項(xiàng)目審查比較嚴(yán)格。