rabbit 追問

2020-04-14 09:27

我們做工程的，稅務(wù)局嫌我們從來沒交過增值稅，叫我們補(bǔ)交了一筆增值稅，但是可以在以后開票的時(shí)候用來抵稅

郭老師 解答

2020-04-14 09:30

借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。

rabbit 追問

2020-04-14 09:35

那如果交掉了。以后也不能抵了呢？

郭老師 解答

2020-04-14 09:37

那你就要做無票收入。借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2020-04-14 09:37

相當(dāng)于正常交稅了。

rabbit 追問

2020-04-14 09:40

銀行存款怎么做？沒有收入啊

郭老師 解答

2020-04-14 09:46

你們一直都沒有工程嗎

rabbit 追問

2020-04-14 09:56

有啊，可是這個(gè)跟我們的開票額對不上啊，實(shí)際上也沒開票

郭老師 解答

2020-04-14 10:00

就做無票收入。

rabbit 追問

2020-04-14 10:05

問清楚了，是我們把下次開票的稅額算出來，然后交了增值稅跟小稅種，下次開票就不需要交了。所以應(yīng)該是借，未交增值稅，貸，銀行存款？那等開票的時(shí)候再做借:轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:未交增值稅？

郭老師 解答

2020-04-14 10:07

你好，是的。