沛艷 追問

2020-04-10 17:16

貸方金額就是銷售成本金額。期初庫存6個共11681.4元，出庫3個共5840.7元，庫存3個也是5840.7元，什么原因期未余額會多0.02元呢？

郭老師 解答

2020-04-10 17:18

你看下入庫單
這個是本期入庫的

沛艷 追問

2020-04-10 17:52

沒有記入庫的賬，本期也沒有入庫。怎么調？

郭老師 解答

2020-04-10 17:56

那你看一下你的明細賬本期借方是什么業(yè)務？

沛艷 追問

2020-04-10 18:06

收到的發(fā)票比之前暫估入庫多了0.02元？

郭老師 解答

2020-04-10 18:08

那你應該減去才對。

沛艷 追問

2020-04-10 18:22

老師，你好，怎么減？發(fā)票上就是多了0.02元。可以把它加在進項稅里嗎？

郭老師 解答

2020-04-10 18:26

庫存商品多了
進項少了嗎
還是應付多了

沛艷 追問

2020-04-10 18:42

收到后發(fā)票商品比之前做暫估時多了0.02元。

郭老師 解答

2020-04-10 18:44

那沒有問題
發(fā)票多
你暫估的少就應該入庫

沛艷 追問

2020-04-10 18:45

賬務怎么處理？

郭老師 解答

2020-04-10 18:47

借庫存商品貸應付帳款

沛艷 追問

2020-04-10 18:57

金額怎么處理？多了0.02元。

郭老師 解答

2020-04-10 18:57

結轉成本結轉出來就可以

沛艷 追問

2020-04-10 19:01

領用時已結轉成本，還需再多做一筆結轉0.02元嗎？

郭老師 解答

2020-04-10 19:04

下一次結轉就可以
或者多做一個

沛艷 追問

2020-04-10 19:04

分錄怎么寫？

郭老師 解答

2020-04-10 19:04

借主營業(yè)務成本貸庫存商品

沛艷 追問

2020-04-10 19:15

不行哦！明細賬還是體現有0.02元

郭老師 解答

2020-04-10 19:16

庫存商品明細也得沖啊。