凝冰點(diǎn) 追問

2020-04-10 15:23

這樣會(huì)形成倒掛，例如企業(yè)銷售額是5萬，分錄是借應(yīng)收賬款5萬，貸主營業(yè)務(wù)收入5萬，劃轉(zhuǎn)直銀行會(huì)劃轉(zhuǎn)20萬，借銀行存款20萬，貸應(yīng)收賬款20萬，應(yīng)收賬款會(huì)有貸方余額，現(xiàn)在我的企業(yè)賬面上應(yīng)收賬款貸方有50多萬，直接導(dǎo)致我資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收賬款金額是負(fù)數(shù)，以至于資產(chǎn)總額也是負(fù)數(shù)，而且以后負(fù)數(shù)會(huì)越來越大，企業(yè)所得稅季表不能填負(fù)數(shù)，要怎么辦

陳詩晗老師 解答

2020-04-10 15:30

劃轉(zhuǎn)直銀行會(huì)劃轉(zhuǎn)20萬，借銀行存款20萬，貸應(yīng)收賬款20萬
你這是什么意思，我沒太明白

凝冰點(diǎn) 追問

2020-04-10 15:40

銷售貨物時(shí)是借應(yīng)收賬款5萬，劃轉(zhuǎn)到銀行是貸應(yīng)收賬款20萬，余額就是應(yīng)收賬款貸方15萬，顯示在報(bào)表里是-15萬，如果每個(gè)月都是這樣情況，應(yīng)收賬款會(huì)貸方負(fù)數(shù)的金額越來越大，現(xiàn)在我的應(yīng)收賬款貸方-57萬，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額是-8萬，所得稅季報(bào)沒辦法填報(bào)。像這樣的情況，要怎么調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2020-04-10 15:45

你另外 的15萬你不確認(rèn)為收入？你的意思是

凝冰點(diǎn) 追問

2020-04-10 15:56

暫時(shí)是的，那這15萬應(yīng)該放在哪一個(gè)科目里，資產(chǎn)總額才不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)？

陳詩晗老師 解答

2020-04-10 16:04

你這個(gè)15萬也是你的收入你這 是差分錄
借 應(yīng)收賬款
貸 營業(yè)收入  15

凝冰點(diǎn) 追問

2020-04-10 16:12

這樣不交稅可以嗎？老板不要我體現(xiàn)在收入里呀，而且數(shù)字會(huì)越來越大

陳詩晗老師 解答

2020-04-10 16:15

要交的啊，你這是你的無票收入，怎么可能不交稅呢
收入大不是還的嗎，你企業(yè)經(jīng)營過程 中的收入金額會(huì)越來越大啊

凝冰點(diǎn) 追問

2020-04-10 16:20

現(xiàn)在我的問題在于，如果不調(diào)整，應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)金額太大，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)合計(jì)為負(fù)數(shù)，填不了所得稅報(bào)表

陳詩晗老師 解答

2020-04-10 16:20

我給了你分錄讓你調(diào)整的啊，你這之前的賬本就做錯(cuò)了。