我公司3月發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，付款5300元。對方開具普票。入賬 借：管理費用 5300 貸：其他應(yīng)付款5300。借：其他應(yīng)付款 5300 貸：銀行存款5300。4月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯，申請退回原普通發(fā)票，并重新要求開具增值稅專用發(fā)票，請問4月收到專票后如何做賬?價5300，稅689

答： 你好，對方應(yīng)給您開具紅字的普票，開具的紅字普票沖減 借：管理費用 5300 貸：其他應(yīng)付款5300這筆分錄 按收到的專票 借：管理費用 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（進(jìn)） 貸：其他應(yīng)付款

請問監(jiān)理分公司，向總公司開具增值稅專用發(fā)票，怎么做賬？在這之前分公司用款，都是向總公司請款，總公司匯款，我做其他應(yīng)付款。

答： 借：其他應(yīng)付款-總公司 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

關(guān)于進(jìn)項勾選和入賬的問題：5月物業(yè)費100元，6月物業(yè)費200元，7月物業(yè)費300元，8月物業(yè)費400元，9月物業(yè)費500元，于7月一并支付物業(yè)公司5-9月物業(yè)費共1200元，物業(yè)公司于7月給我們開具了增值稅專用發(fā)票，發(fā)票價稅合計1200元，不含稅1132元，進(jìn)項稅額68元，在不考慮進(jìn)項稅額的情況下，5月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 100 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 100 ，6月分錄為：借：管理費用-物業(yè)費 200 貸：其他應(yīng)付款-物業(yè)公司 200 ，7月分錄為：借:其他應(yīng)付款 100+200 貸：銀行存款 300 借：管理費用-物業(yè)費 300 貸:銀行存款 300 借：預(yù)付賬款-物業(yè)公司 400+500 貸：銀行存款 900 ，因為發(fā)票7月才開具出來，5月6月無法勾選進(jìn)項，請問進(jìn)項稅額68元應(yīng)該如何勾選？如何寫分錄呢？

答： 你好，此問題已回復(fù)哦