小夏 追問

2020-04-03 13:14

那意思就是，到工程結(jié)束時(shí)有收賬單，那就有我預(yù)支工資去沖試嗎，
在籌建期間大改造設(shè)備人工工資
借在建工程
貸應(yīng)付職工薪酬
因?yàn)椴恢拦べY多少無法計(jì)提估算
等工程結(jié)束時(shí)可以有結(jié)賬收據(jù)
又如何做分錄去核對(duì)我預(yù)支工資錢
我該如何做分錄比較好，不會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)，

張艷老師 解答

2020-04-03 13:18

這些員工是您公司的員工，怎么會(huì)不知道工資多少呢？具體什么情況，請(qǐng)您描述一下，好嗎？

小夏 追問

2020-04-03 13:23

設(shè)備是購入廠房附帶送的，需要大修理，才能使用，現(xiàn)在是籌建期間，外請(qǐng)的大修理安裝人工只能預(yù)支，到設(shè)備全部改造完成才給收賬單，才能一起核算預(yù)支工資都少還欠多少算

張艷老師 解答

2020-04-03 13:25

如果是外請(qǐng)的安裝工人的話，您公司是涉及不到應(yīng)付職工薪酬科目核算的。最后根據(jù)取得的發(fā)票，計(jì)入在建工程就是了。
您開始預(yù)支的金額，這個(gè)是要放入預(yù)付賬款科目核算的，可以加設(shè)明細(xì)科目進(jìn)行事項(xiàng)區(qū)分。

小夏 追問

2020-04-03 13:28

預(yù)支工資時(shí)，
借在建工程
貸預(yù)付賬款
等工程完工結(jié)轉(zhuǎn)
借在建工程
貸預(yù)付賬款
在把在建工程轉(zhuǎn)給設(shè)備
借固定資產(chǎn)
貸在建工程
是這樣嗎老師

張艷老師 解答

2020-04-03 13:41

是的，是這樣核算的。