涼涼涼 追問

2020-04-02 15:24

就是發(fā)票多少沖多少？
之前暫估的管理費(fèi)用～服務(wù)費(fèi)，沖回之后，今年可以入到成本或者管理費(fèi)用～咨詢費(fèi)嗎？

涼涼涼 追問

2020-04-02 15:24

入到成本的話，管理費(fèi)用利潤表上就是負(fù)數(shù)可以嗎

江老師 解答

2020-04-02 15:31

發(fā)票是多少金額就沖多少金額。
沖暫估的數(shù)據(jù)后，再按照發(fā)票入賬，發(fā)票是咨詢費(fèi)，就是入咨詢費(fèi)。
成本的話，有收入才轉(zhuǎn)成本。至于管理費(fèi)用可能是負(fù)數(shù)的。你可以暫緩如賬，等管理費(fèi)用大于沖銷金額再入賬。

涼涼涼 追問

2020-04-02 15:35

就是說不管暫估的明細(xì)科目是啥，要根據(jù)發(fā)票內(nèi)容入賬是吧？
最好還是沖銷的是費(fèi)用，就入費(fèi)用，不能入賬成本的嗎老師

江老師 解答

2020-04-02 15:37

肯定是沖銷暫估，與發(fā)票入賬同時進(jìn)行。就是同月做賬務(wù)處理

涼涼涼 追問

2020-04-02 15:58

老師這個我知道，
去年暫估分錄:借管理費(fèi)用——服務(wù)費(fèi)
                             貸應(yīng)付賬款～暫估
現(xiàn)在發(fā)票來了
借:管理費(fèi)用——服務(wù)費(fèi)   負(fù)數(shù)
      貸應(yīng)付賬款～暫估     負(fù)數(shù)
按照發(fā)票:借管理費(fèi)用～咨詢費(fèi)
                    貸應(yīng)付賬款
是這樣嗎老師？不能入賬成本歸集吧？不然管理費(fèi)用就是負(fù)數(shù)

江老師 解答

2020-04-02 15:59

是這樣的分錄。不能入成本。這個本身就是費(fèi)用。

涼涼涼 追問

2020-04-02 16:01

老師，3月發(fā)生的成本費(fèi)用，現(xiàn)在還沒到發(fā)票，3月我可以不暫估直接做進(jìn)成本費(fèi)用嗎？等4月來了發(fā)票再附在3月憑證后面？怎么處理呢老師

江老師 解答

2020-04-02 16:07

3月沒有成本，但發(fā)生的收入，可以暫估成本后結(jié)轉(zhuǎn)收入對應(yīng)的成本，如果沒有收入，可以等發(fā)票到了再處理

涼涼涼 追問

2020-04-02 16:25

有收入，還是要暫估嗎，不可以直接入賬，4月份的發(fā)票附在憑證后面嗎

江老師 解答

2020-04-02 16:28

有收入，確認(rèn)收入時，如果收入對應(yīng)的成本足夠結(jié)轉(zhuǎn)，成本科目不形成負(fù)數(shù)，就不用暫估成本，如果是結(jié)轉(zhuǎn)成本后，是負(fù)數(shù)成本后，就是需要暫估一下成本，讓成本至少是0或正數(shù)

涼涼涼 追問

2020-04-02 16:36

之前暫估的是服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在開票時技術(shù)服務(wù)費(fèi)，我想把它入成本，直接人工成本里面，我們是軟件開發(fā)，如果入費(fèi)用的話，您看技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以放在管理費(fèi)用的哪個明細(xì)科目下合適，匯算清繳時服務(wù)費(fèi)不是要填寫在辦公費(fèi)或其他嗎？用哪個明細(xì)科目？

涼涼涼 追問

2020-04-02 16:37

入成本就存在問題，管理費(fèi)用就是負(fù)數(shù)了，怎么辦？

江老師 解答

2020-04-02 16:51

這個說明你管理費(fèi)用當(dāng)時記多了，你只有部分沖銷去年的管理費(fèi)用，按發(fā)票的金額沖銷管理費(fèi)用，后期再有發(fā)票時再沖銷部分去年的金額處理。
如去年計了10000元，本月只收到發(fā)票4000元，如果沖銷10000元時，再按發(fā)票做4000元管理費(fèi)用，最后管理費(fèi)用是-6000元，如果是只沖4000元，再按發(fā)票做4000元，最后管理費(fèi)用是0，下次取得發(fā)票后再沖剩余的6000元

涼涼涼 追問

2020-04-02 17:00

好的老師，我們是軟件開發(fā)為項目支付的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，沖銷暫估是管理費(fèi)用～服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在入管理費(fèi)用哪個二級明細(xì)科目匯算清繳時不用填寫在其他呢

江老師 解答

2020-04-02 17:22

是的，直接按原來的賬務(wù)處理沖銷，再按發(fā)票的金額入賬處理，就可以了

涼涼涼 追問

2020-04-02 17:53

技術(shù)服務(wù)費(fèi)還是入賬管理費(fèi)用～服務(wù)費(fèi)下嗎？匯算清繳時服務(wù)費(fèi)填寫在哪一欄？之前有的月份成本費(fèi)用有負(fù)數(shù)的可以嗎？還要不要調(diào)整？

江老師 解答

2020-04-02 17:57

這個肯定是不能為負(fù)數(shù)，只能說是正數(shù)填寫。

涼涼涼 追問

2020-04-02 18:12

之前的報表數(shù)據(jù)都已經(jīng)申報了，現(xiàn)在調(diào)整過來，要改申報表啊老師，咋辦？
申報的季度報表沒有負(fù)數(shù)，只是記賬軟件4月和9月當(dāng)月利潤表有負(fù)數(shù)可以嗎

江老師 解答

2020-04-02 18:55

不用改財務(wù)報表，直接根據(jù)財務(wù)報表年度報表，進(jìn)行填寫企業(yè)所得稅的匯算清繳的數(shù)據(jù)。