蔣蔣 追問

2020-04-01 11:50

好的

蔣蔣 追問

2020-04-01 11:52

如果在30萬以內(nèi)免征的話就不需要填后面的減免表吧，因?yàn)樘钌先ゾ蜁?huì)產(chǎn)生退稅啊

郭老師 解答

2020-04-01 11:55

需要填寫的
主表默認(rèn)的都是3%的稅率

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:07

老師，你看下，我吧那個(gè)2%差額的填進(jìn)去就顯示退稅了

郭老師 解答

2020-04-01 12:08

你不填寫保存，試一下能行吧。

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:27

老師，主要是18行跳出來不匹配

郭老師 解答

2020-04-01 12:29

減免表也不要填寫

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:30

那就是按原表申報(bào)能成功，因?yàn)槭前?個(gè)點(diǎn)的沒超過所以可以，

郭老師 解答

2020-04-01 12:33

那你直接別填寫減免的

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:34

反正不繳

郭老師 解答

2020-04-01 12:38

要求是填寫減免表和18欄

蔣蔣 追問

2020-04-01 13:55

老師，還是不會(huì)，老師金額對(duì)不上
有沒有流程指導(dǎo)的

郭老師 解答

2020-04-01 14:01

增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，按照13號(hào)公告有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》免稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對(duì)應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計(jì)算填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。
《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計(jì)算公式調(diào)整為：第8欄=第7欄÷（1 征收率)。