激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:09

老師，那扣除的個(gè)人社保部分是單列一個(gè)分錄還是發(fā)放工資時(shí)直接合并在工資里呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:11

單獨(dú)做一個(gè)分錄，第二個(gè)分錄就是。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:11

老師工資表是這樣的，我應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:13

借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬
這個(gè)是紅沖多扣除的個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:14

那這個(gè)月發(fā)放工資應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:15

發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:17

老師計(jì)提的時(shí)候我是把扣除個(gè)人社保和通信費(fèi)都摳出去嗎，這部分很亂，一直沒(méi)明白

郭老師 解答

2020-03-31 14:20

個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，在工資里面需要計(jì)提發(fā)工資的時(shí)候扣除就行。
通信費(fèi)的這個(gè)是個(gè)人自己負(fù)擔(dān)嗎？

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:22

通訊費(fèi)是做到工資里報(bào)銷的，老師計(jì)提工資，和發(fā)放工資您能列個(gè)詳細(xì)一點(diǎn)的分錄嗎，就是按照我發(fā)的工資表做一下，具體數(shù)不用有寫(xiě)分錄就可以，謝謝

郭老師 解答

2020-03-31 14:24

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的，通訊費(fèi)）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-03-31 14:24

看下這個(gè)，你能看明白吧，不明白的再問(wèn)。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:47

老師通訊費(fèi)和少扣的個(gè)人社保都是單列出來(lái)的，沒(méi)有算進(jìn)應(yīng)發(fā)工資里，按照上面的分錄怎么都不平呢

郭老師 解答

2020-03-31 14:47

你好，工資包含了通訊費(fèi)和個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 14:55

老師，那是工資表做錯(cuò)了嗎，不管是補(bǔ)發(fā)的工資還是多扣的社保都應(yīng)該做到應(yīng)發(fā)工資里是嗎

郭老師 解答

2020-03-31 15:01

你好是的，做到工資里面。

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 15:17

老師，通訊費(fèi)我能單列分錄嗎，
借，管理費(fèi)用，貸應(yīng)付工資
借，應(yīng)付工資，貸，銀行存款

郭老師 解答

2020-03-31 15:20

你好，這個(gè)是你們支付給他的
不是從工資扣除了

激昂的唇膏 追問(wèn)

2020-03-31 15:25

可是這個(gè)沒(méi)算進(jìn)應(yīng)發(fā)工資里，那我計(jì)提工資的時(shí)候是不是得多加100元，那申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候也沒(méi)加進(jìn)去，應(yīng)該怎么辦老師

郭老師 解答

2020-03-31 15:30

這個(gè)月可以一塊補(bǔ)做進(jìn)去
補(bǔ)申報(bào)