高小亮 追問

2020-03-29 12:49

沒有發(fā)票，內(nèi)部賬

高小亮 追問

2020-03-29 12:53

分錄做的對嗎

江老師 解答

2020-03-29 12:54

沒有發(fā)票，需要復(fù)印相關(guān)的單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
就是采購金額加上運(yùn)費(fèi)，全部計(jì)入庫存商品的金額中。入庫后掛應(yīng)付賬款

高小亮 追問

2020-03-29 12:59

這樣嗯話話。應(yīng)付賬款上。不就是負(fù)數(shù)嗎，。結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

江老師 解答

2020-03-29 13:02

應(yīng)付賬款是負(fù)數(shù)的話，就是多付了貨款，就是相當(dāng)于預(yù)付了貨款，是貨沒有到還是說什么情況。再根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行賬務(wù)處理。不用結(jié)轉(zhuǎn)。

高小亮 追問

2020-03-29 13:10

上面，存貨款的時候，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，單價是4160，數(shù)額是27萬，    ，入庫的時候，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款，求它應(yīng)付款運(yùn)費(fèi)了，單價4390了，數(shù)額28萬了，這不就是應(yīng)付成負(fù)數(shù)了嗎

江老師 解答

2020-03-29 13:17

一、這個沒有成負(fù)數(shù)，是應(yīng)付賬款形成貸方余額，就是付款平賬
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
付的銀行存款前期是：4160*27=112320萬元
實(shí)際需要付的應(yīng)付賬款是：4390*28=122920萬元
需要補(bǔ)付的貨款是：122920-112320=10600萬元

高小亮 追問

2020-03-29 13:21

前期存款就是實(shí)際貨款，，回來后，老板加上運(yùn)費(fèi)了，我入庫，在貸應(yīng)付，，，沒有補(bǔ)付的錢數(shù)，，

江老師 解答

2020-03-29 13:23

那你就是需要咨詢一下老板了，對方如果是付款112320萬元的款，肯定不會發(fā)122920萬元的貨。這中間的差價運(yùn)費(fèi)是誰出的，可能是老板墊付的