穎 追問

2020-03-26 08:19

啥意思？你是說(shuō)19年匯算的時(shí)候，18年在19年實(shí)際發(fā)生損失的壞賬也不用調(diào)減？不對(duì)吧，應(yīng)該調(diào)減吧，因?yàn)?8年匯算的時(shí)候調(diào)增了呀

暖暖老師 解答

2020-03-26 08:24

18年是計(jì)提了，所以調(diào)增
19年實(shí)際發(fā)生就可以扣除

穎 追問

2020-03-26 08:26

19年是可以扣除，但是也應(yīng)該調(diào)減吧，要不這筆怎么扣除，分錄不是只做一筆借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收賬款嗎，如果不調(diào)減，19年就不影響損益呀

暖暖老師 解答

2020-03-26 08:43

是的
只做一筆借：壞賬準(zhǔn)備，貸：應(yīng)收賬款就可以

穎 追問

2020-03-26 08:49

這樣做今年就相當(dāng)于沒有扣除這筆壞賬，因?yàn)闆]有影響到利潤(rùn)

暖暖老師 解答

2020-03-26 08:52

那還是需要納稅調(diào)減，去年調(diào)增了這樣才平的