淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 18:18

這個折讓通知是銷售方自己打一個書面材料做到賬里嗎？如果買方已經(jīng)認證了我們之前開過的發(fā)票，現(xiàn)在發(fā)生這個銷售折讓我們開的負數(shù)發(fā)票會在買方的報稅系統(tǒng)生成進項負數(shù)嗎？還是買方自己做進項轉(zhuǎn)出？

maize老師 解答

2020-03-23 18:22

需要發(fā)給購買方，最好是有回傳那個，要是合同中之前沒有說明話，購買方認證話，需要對方申請紅字信息表，你們根據(jù)這個開紅字發(fā)票發(fā)給對方，

淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 18:29

如果我們不知道買方有沒有認證，對方如果說的是假話說沒認證不想開紅字信息表，系統(tǒng)是如何判斷誰來開？賣方開的時候系統(tǒng)會提示買方已認證嗎？

maize老師 解答

2020-03-23 18:29

一般系統(tǒng)會提示這個，還有發(fā)票對方手上，你們沒有收回，就是對方開紅字信息表，

淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 18:43

銷售折讓不用收回發(fā)票啊，老師是不是說銷售退回的時候開紅字發(fā)票的情形？對方是退回抵扣聯(lián)還是發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)一起退回？如果對方說遺失了，他們只開紅字信息表我們就可以不用收回發(fā)票了嗎？

maize老師 解答

2020-03-23 18:45

只要發(fā)票不在你們手上，就是對方開紅字信息表，不需要收回發(fā)票，對方要是入賬話，

maize老師 解答

2020-03-23 18:45

你這邊開紅字是對方?jīng)]有認證，發(fā)票也在銷售方手上，

淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 18:51

如果只提供一個折讓通知，那偶爾的返利做成銷售折讓也就查不出來吧？

maize老師 解答

2020-03-23 18:54

這個有風險，需要對方回傳，返利也是開紅字這個，

淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 20:41

需要對方回傳是什么意思？

maize老師 解答

2020-03-23 21:17

https://mp.weixin.qq.com/s/4xzJoIKXTADJ5N_Ag8YWFg

maize老師 解答

2020-03-23 21:17

你看截圖這個有說明

maize老師 解答

2020-03-23 21:25

銷售折讓要不合同注明，要不后面需要通知單發(fā)給購買方，購買方回傳蓋章發(fā)給你們

maize老師 解答

2020-03-23 21:26

對方開紅字信息表次月必須進項稅額轉(zhuǎn)出

maize老師 解答

2020-03-23 21:27

銷售退回也不需要收回發(fā)票了，你發(fā)給對方就不需要收回了

maize老師 解答

2020-03-23 21:28

這個是返利說明開紅字發(fā)票

淡淡檸檬香 追問

2020-03-23 21:54

平銷返利開具紅字信息表和銷售折讓處理一樣嗎？平銷返利和銷售折讓會計處理上有什么不同？

maize老師 解答

2020-03-23 22:12

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開具有關(guān)問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2016年第47號）第一條規(guī)定：“增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票(以下簡稱‘專用發(fā)票’)后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止等情形但不符合發(fā)票作廢條件，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓，需要開具紅字專用發(fā)票的，

maize老師 解答

2020-03-23 22:19

https://mp.weixin.qq.com/s/P92C_sUJTzyC83p8MBWRug