馬清清 追問

2020-03-20 14:25

我是小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目，我直接做相反分錄是不就可以了

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 14:27

也是可以的，如果小企業(yè)準(zhǔn)則，直接相反分錄調(diào)整處理。

馬清清 追問

2020-03-20 14:35

還有老師咨詢問下你，我把2019年12月工資計提錯啦，我怎么處理帳務(wù)也？

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 14:36

現(xiàn)在直接用分錄調(diào)整處理就可以了。
同樣的分錄調(diào)整。

馬清清 追問

2020-03-20 14:37

我能直接修改2019年帳務(wù)不？

馬清清 追問

2020-03-20 14:37

是不去年把季報報了不能修改帳務(wù)了？

馬清清 追問

2020-03-20 14:38

還有老師問下我公司買的固定資產(chǎn)，稅法讓一次扣除，會計上我怎么做帳了

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 16:27

這個是稅法上的一個稅收優(yōu)惠，你在會計上對折舊這一塊的事不做處理，等到你匯算的時候，你對于這個優(yōu)惠確認遞延所得稅負債就可以了。

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 16:27

之前的報表你是不可以修改了

馬清清 追問

2020-03-20 16:28

那我?guī)?wù)去年三個月做了累計折舊了，那我今年怎么辦？

陳詩晗老師 解答

2020-03-20 18:48

現(xiàn)在你是直接分錄沖銷
借 以前年度損益調(diào)整-管理費用（累計折舊）
貸 累計折舊