蔣蔣 追問

2020-03-18 14:20

實(shí)際成本發(fā)生是10月，票開的是10月份日期，但是到我手理回來是11月，導(dǎo)致我原來10月計(jì)提的暫估重新反接之后重新按發(fā)票確定的成本，12月不知道怎么又把這比沖銷了，導(dǎo)致我今年才發(fā)現(xiàn)暫估成了負(fù)數(shù)

蔣蔣 追問

2020-03-18 14:21

如果按你這比分錄來說的下，暫估還是得不到調(diào)增

maize老師 解答

2020-03-18 14:24

這個(gè)要調(diào)之前反結(jié)賬去19年才可以調(diào)之前那個(gè)，

蔣蔣 追問

2020-03-18 14:24

正常發(fā)票我入的成本就是，借主營收入 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)收或者是預(yù)付，我總覺得這次分錄做錯(cuò)的

maize老師 解答

2020-03-18 14:24

你想19年稅前扣除，只能反結(jié)賬做19年，你做2020年，那就不能直接做借主營業(yè)務(wù)成本，不能對2020年利潤有影響，

maize老師 解答

2020-03-18 14:25

...........借主營業(yè)務(wù)成本 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款， 現(xiàn)在2020年不能直接做這個(gè)了，你業(yè)務(wù)是19年的，這個(gè)只能做借以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額 ，貸應(yīng)付賬款，

蔣蔣 追問

2020-03-18 14:25

我們是屬于信息科技技術(shù)有限公司

蔣蔣 追問

2020-03-18 14:26

所以沒有商品

maize老師 解答

2020-03-18 14:32

...........借主營業(yè)務(wù)成本 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款， 現(xiàn)在2020年不能直接做這個(gè)了，你業(yè)務(wù)是19年的，2020年做這個(gè)只能做借以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額 ，貸應(yīng)付賬款， 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

maize老師 解答

2020-03-18 14:32

要不反結(jié)賬做2019年，看你們年報(bào)是不是可以和季報(bào)不一樣，不行，需要修改之前申報(bào)表，企業(yè)所得稅 和財(cái)務(wù)報(bào)表