rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 16:08

有沒(méi)有勾稽關(guān)系的公司，我來(lái)查一下哪里錯(cuò)了

江老師 解答

2020-03-15 16:11

這個(gè)只能看以前的明細(xì)賬，這個(gè)沒(méi)有公式，核對(duì)增值稅申報(bào)表，以及明細(xì)賬，可能是前期哪個(gè)月少申報(bào)了增值稅

rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 16:19

老師，請(qǐng)問(wèn)二級(jí)科目的應(yīng)交增值稅借方余額，是不是反應(yīng)的留底稅額，貸方余額，為應(yīng)交的增值稅

江老師 解答

2020-03-15 16:20

是這樣的。就是正常就是這樣的。除非賬務(wù)處理錯(cuò)誤

rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 17:03

銷項(xiàng)，進(jìn)賬，留底，當(dāng)銷項(xiàng)＞留底+進(jìn)賬的時(shí)候，分錄應(yīng)該怎么做？

rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 17:04

這樣子寫對(duì)嗎？

江老師 解答

2020-03-15 17:10

一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  全部銷項(xiàng)稅額的余額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
二、結(jié)平轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 17:12

老師，第一個(gè)分錄貸方是不是少了個(gè)進(jìn)賬稅額？

江老師 解答

2020-03-15 17:15

一、我只是根據(jù)你寫的分錄，進(jìn)行改正的。
二、正常也不會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)。

rabbit 追問(wèn)

2020-03-15 17:15

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-03-15 17:16

有不明白的問(wèn)題再咨詢