名揚(yáng)會(huì)計(jì)劉躍英 追問

2020-03-14 20:02

那之前已經(jīng)上了增值稅，和企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在只需把它計(jì)入以前年度損益調(diào)整就可以了嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-14 20:03

只需把它計(jì)入以前年度損益調(diào)整就可以了，還要把以前年度損益調(diào)整 轉(zhuǎn)入利潤分配

名揚(yáng)會(huì)計(jì)劉躍英 追問

2020-03-14 20:05

其實(shí)就是2019年做錯(cuò)了把10萬的押金，計(jì)到收入?，F(xiàn)在來退押金

紫藤老師 解答

2020-03-14 20:07

借 以前年度損益調(diào)整 貸 其他應(yīng)付款   借  利潤分配  貸 以前年度損益調(diào)整

現(xiàn)在 
借 其他應(yīng)付款   貸 銀行存款

名揚(yáng)會(huì)計(jì)劉躍英 追問

2020-03-14 20:32

那之前我這10萬已經(jīng)繳納過增值稅3%，現(xiàn)在只需按照你這個(gè)分錄調(diào)整就可以了嗎？不用做增值稅的了嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-14 21:12

對(duì)的，不用做增值稅的了