小文 追問

2020-03-13 12:48

老師，是預(yù)付的貨款一直沒開票哦，

maize老師 解答

2020-03-13 12:54

是啊，我不是說你的收入，我說的是你成本和費(fèi)用幾時發(fā)生的，2020年才可以做借原材料 貸預(yù)付賬款，

小文 追問

2020-03-13 13:02

老師，是2010年開始慢慢累計(jì)到現(xiàn)在的購進(jìn)材料吧，錢付出去了，應(yīng)該是從那時候進(jìn)的貨，但是一直沒票，到現(xiàn)在才要求他那邊開票過來，請問怎么做分錄呢？

maize老師 解答

2020-03-13 13:09

借原材料 貸預(yù)付賬款，這個結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，到庫存商品，你這個商品早就銷售吧，那這個最后一筆需要做借以前年度損益調(diào)整，貸 庫存商品

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2020-03-13 13:19

感謝老師，，
老師，我還有個問題，公司應(yīng)收期初借方掛賬23w，預(yù)付期初借方掛賬41萬，應(yīng)付期初貸方掛賬103萬，預(yù)收期初貸方掛賬82萬，也是醉了，接這個攤子，差不多十來年累計(jì)到現(xiàn)在的，我意思是如果哪天我收到票了，可以根據(jù)稅法規(guī)定沖賬，這四個科目我怎么沖賬呢？老師可以分別寫下相關(guān)的會計(jì)分錄嗎？

maize老師 解答

2020-03-13 13:32

后面問題麻煩重新提問，謝謝合作，

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2020-03-13 13:36

好的，謝謝老師了

maize老師 解答

2020-03-13 13:44

謝謝您的理解和合作，謝謝親

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2020-03-13 14:18

老師，麻煩問一下，剛剛問的沖銷預(yù)付賬款，這張票我勾選認(rèn)證了，是否要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個進(jìn)項(xiàng)怎么弄呢？忘記這塊了

maize老師 解答

2020-03-13 14:24

不需要轉(zhuǎn)出，這個可以抵扣，借原材料  進(jìn)項(xiàng)稅額，貸預(yù)付賬款