黃小爺大人 追問

2020-03-10 16:23

補(bǔ)在12月可以的對嗎

maize老師 解答

2020-03-10 16:26

這個(gè)需要修改之前財(cái)務(wù)報(bào)表，這個(gè)原則是需要，要是稅局說可以不一樣，那可以不修改

黃小爺大人 追問

2020-03-10 16:27

那我放在1月份計(jì)提呢？或者不計(jì)提呢

maize老師 解答

2020-03-10 16:30

這個(gè)可以做1月上面計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
小準(zhǔn)則：借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅  
補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款