小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 13:23

外帳的原材料只有總賬，沒有設(shè)置明細(xì)賬科目，然后建筑業(yè)是買了直接用于工地，相當(dāng)于原材料庫(kù)存為0這樣可以嗎

小葉老師 解答

2020-03-10 13:39

可以的，但不知外賬的賬務(wù)處理是怎么樣的，是按開票直接做收入么

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 13:46

對(duì)，開票做收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，不開票沒有收入，是不是如果企業(yè)注銷時(shí)原材料帳面還有數(shù)據(jù)是要視同銷售，交增值稅呢？，我看好多會(huì)計(jì)稅務(wù)帳原材料賬面都是0

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 13:56

我把工程發(fā)生的前期費(fèi)用都記入了工程施工科目，造成了去年利潤(rùn)數(shù)據(jù)為0，那我今年匯算清繳數(shù)據(jù)都填0嗎？

小葉老師 解答

2020-03-10 13:57

一般外賬他們不會(huì)搞很復(fù)雜，視同銷售，只有你的材料用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目才要交，一般不用

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 13:59

材料企業(yè)注銷時(shí)應(yīng)該要變賣處理產(chǎn)生收益，那我現(xiàn)在直接把材料做成0的賬面會(huì)好些吧

小葉老師 解答

2020-03-10 13:59

如果考慮注銷的話，賬面干凈肯定好

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 14:11

老師我把工程發(fā)生的前期費(fèi)用都記入了工程施工科目，造成了去年利潤(rùn)數(shù)據(jù)為0，那我今年匯算清繳數(shù)據(jù)都填0嗎？

小葉老師 解答

2020-03-10 14:16

工程沒按進(jìn)度確認(rèn)收入成本么？

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 14:51

去年小規(guī)模納稅人，今年改為一般納稅人，去年還是籌辦前期工作，蓋板房跑資料，只有費(fèi)用，我把費(fèi)用成本化了，那我匯算清繳數(shù)據(jù)都填0嗎

小葉老師 解答

2020-03-10 14:54

按報(bào)表上的數(shù)填，沒有就填0

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 15:09

會(huì)有稽查風(fēng)險(xiǎn)嗎？怎么應(yīng)對(duì)和解釋呢

小葉老師 解答

2020-03-10 15:12

風(fēng)險(xiǎn)較低，籌辦期0申報(bào)也正常，今年正常處理就行了

小青青瓦瓦 追問

2020-03-10 15:29

感謝老師回復(fù)

小葉老師 解答

2020-03-10 15:36

親愛的同學(xué)，不客氣哈