い寂若安年の 追問(wèn)

2020-07-07 14:03

老師，利潤(rùn)表中沒(méi)有地方教育附加和水利建設(shè)附加。是否可以通過(guò)應(yīng)交教育附加這個(gè)科目進(jìn)行核算呢？

鄒老師 解答

2020-07-07 14:04

你好，不可以，應(yīng)當(dāng)分別通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育附加，應(yīng)交稅費(fèi)——水利建設(shè)基金科目核算才是的

い寂若安年の 追問(wèn)

2020-07-07 14:06

可是利潤(rùn)表中沒(méi)有這兩項(xiàng)，營(yíng)業(yè)稅金及附加這個(gè)數(shù)和下列項(xiàng)的總和不相等，報(bào)稅的時(shí)候報(bào)不了該怎么辦呢。

鄒老師 解答

2020-07-07 14:09

你好，不能因?yàn)槔麧?rùn)表中沒(méi)有地方教育費(fèi)附加，水利建設(shè)基金就不設(shè)置相應(yīng)明細(xì)科目核算或者放到其他明細(xì)科目核算的
你稅局利潤(rùn)表的稅金及附加總額等于利潤(rùn)表的稅金及附加總額就可以了
比如教育費(fèi)附加30，地方教育費(fèi)附加 20，水利基金10
那你稅金及附加填寫(xiě)60，教育費(fèi)附加30，其他欄次不做填寫(xiě)就是了