伍小紅 追問

2020-03-09 16:42

是這樣的，去年沒有銷售，所以就沒有收入，我從來沒做過，我是按實(shí)際銷售收入計入：主營業(yè)務(wù)收入，實(shí)際花費(fèi)的成本計入：工程施工科目，一直沒結(jié)轉(zhuǎn)成本，請賜教我現(xiàn)在該如何處理賬務(wù)？

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 16:43

借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，工程施工

你現(xiàn)在只能這樣調(diào)整處理。

或把你之前沖紅，按我給你的分錄處理

伍小紅 追問

2020-03-09 16:48

老師，是不是到年底就要把工程施工科目結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本去？

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 17:03

是的，你現(xiàn)在也可以這個樣子處理，直接把你的工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

伍小紅 追問

2020-03-09 17:12

那去年12日份的還需調(diào)嗎？還是現(xiàn)在就把工程施工科目余額轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 17:44

不用了，你現(xiàn)在直接這樣子結(jié)賬就可以了。之前就是確認(rèn)的收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在把這個成本補(bǔ)上來。

伍小紅 追問

2020-03-09 18:00

老師，成本多長時間結(jié)轉(zhuǎn)一次比較好？收入我是搞實(shí)際銷售收入直接計入主營業(yè)務(wù)收入，還需如何處理嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 18:05

成本結(jié)轉(zhuǎn)根據(jù)你收入對應(yīng)的，

伍小紅 追問

2020-03-09 18:57

可以按實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 19:44

可以的啊，你確認(rèn)收入當(dāng)期根據(jù)實(shí)際成本結(jié)轉(zhuǎn)。

伍小紅 追問

2020-03-09 22:03

收入又該如何確認(rèn)呢？  我是按實(shí)際開具銷售發(fā)票的金額確認(rèn)收入，這樣有什么問題嗎？請賜教

陳詩晗老師 解答

2020-03-09 22:07

工程項目，一般情況是按照完工進(jìn)度比來確認(rèn)收入成本。如果說你這里完工進(jìn)度沒辦法確認(rèn)，你就可以按照你開票來確認(rèn)收入。

伍小紅 追問

2020-03-09 22:28

老師，還有一個問題要請教，元月份的個稅我按12月的申報了，可元月份少了兩個員工，結(jié)果多報了兩個人的個稅（都不用交個稅）會有什么影響嗎？還能調(diào)整嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 10:14

不影響，可以調(diào)整，去大廳更改申報表。

伍小紅 追問

2020-03-10 10:31

如果不去大廳更改申報表有什么影響嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 10:32

對你沒影響，只是這個個人，有可能年收入比較高，后面可能會交稅。

伍小紅 追問

2020-03-10 10:40

謝謝老師耐心解答   

陳詩晗老師 解答

2020-03-10 10:44

客氣，祝你工作愉快。