王雙 追問

2020-03-06 13:30

不是是他12月新入職的因?yàn)?1月社保斷了沒有交讓我們單位補(bǔ)交自己承擔(dān)算的的我們公司之前起一個(gè)中介的作用

meizi老師 解答

2020-03-06 13:39

你好 這樣的話    發(fā)放工資借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社保款   銀行存款 這樣來做就行。

王雙 追問

2020-03-06 13:41

那你的意思就是這樣最后其他應(yīng)收款科目最后還有余額嗎？

meizi老師 解答

2020-03-06 13:42

你好  是的  這個(gè)錢你繳納的時(shí)候  11月社保 你就要掛其他應(yīng)收款 。 到時(shí)工資里面扣除的時(shí)候 就要扣11月社保 和12月社保一起扣的

王雙 追問

2020-03-06 13:43

道理我懂,你能用分錄給我說明下嗎？舉例

meizi老師 解答

2020-03-06 13:48

你好   繳納 借其他應(yīng)收款-社保款 貸銀行存款  。等發(fā)放工資 ： 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社保款 銀行存款

王雙 追問

2020-03-06 13:51

麻煩老師用數(shù)據(jù)舉例可以嗎？全點(diǎn)

meizi老師 解答

2020-03-06 13:53

你好 這個(gè)已經(jīng)是最全的分錄了。   這個(gè)是11月社保  本來那時(shí)候不是你員工 所以繳納的社保你要掛其他應(yīng)收款。 不能去計(jì)提你的費(fèi)用里面去的。 所以是掛  繳納 借其他應(yīng)收款-社?？?nbsp;貸銀行存款   等發(fā)放工資 ： 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社?？?nbsp;銀行存款

王雙 追問

2020-03-06 13:55

我的意思是舉例用數(shù)據(jù)

meizi老師 解答

2020-03-06 13:57

比如你10月繳納了單位部分社保100元 個(gè)人部分社保30元    合計(jì)130元 ； 工資300元    實(shí)發(fā)170元     繳納 借其他應(yīng)收款-社?？?30 貸銀行存款 130等發(fā)放工資 ： 借應(yīng)付職工薪酬-工資 300貸其他應(yīng)收款-社保款130 銀行存款170

王雙 追問

2020-03-06 14:00

那我想問下比如只扣了一部分呢？還沒有扣完

meizi老師 解答

2020-03-06 14:02

你好  沒扣完 就還在其他應(yīng)收款借方放著 。等著你以后再扣就行了。

王雙 追問

2020-03-06 14:09

那比如我想問下12月有兩張社?？劾U單，一張是補(bǔ)交11月的，另外一張就是公司員工12月的社保單，我這邊兩張合計(jì)一塊做賬，直接借，應(yīng)付職工薪酬-社保 借，其他應(yīng)付款-代扣社保 貸銀行存款這樣可以嗎？

meizi老師 解答

2020-03-06 14:12

你好  可以的。 但是要記得11月的社保是個(gè)人承擔(dān)的要全部走其他應(yīng)付款里面去

王雙 追問

2020-03-06 14:15

那怎么做賬呢？分錄怎么體現(xiàn)呢？

meizi老師 解答

2020-03-06 14:18

你好  12月的社保就要計(jì)提單位部分了 。  借管理費(fèi)用-單位i部分社保 貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 ； 繳納就是做   借，應(yīng)付職工薪酬-單位部分 社保 借，其他應(yīng)付款-代扣社保（11月社保+12月個(gè)人部分社保） 貸銀行存款

王雙 追問

2020-03-06 14:28

雙這樣的我們公司計(jì)提的金額跟實(shí)際扣款不一致社?？劭钣袔推渌麊挝淮坏?/p>

meizi老師 解答

2020-03-06 14:29

你好 你們本來幫員工代繳不是自己?jiǎn)T工期間的 社保就是違法的。  就是掛靠社保的。 本來就不應(yīng)該這樣來買的。