彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 14:27

老師，事情是這樣的
2019年年初收到1張材料專票，當(dāng)月已認(rèn)證，并結(jié)轉(zhuǎn)成本
2019年12月紅沖重開，正數(shù)和負(fù)數(shù)發(fā)票都已入賬，但我未在申報時進項轉(zhuǎn)出
2020年1月不小心將12月份重開的正數(shù)發(fā)票勾選認(rèn)證

現(xiàn)在更正12月報表進項轉(zhuǎn)出怎么處理呢

微微老師 解答

2020-02-27 14:37

也就是說，你12月的負(fù)數(shù)發(fā)票在賬上是作了進項轉(zhuǎn)出處理的，對嗎？

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 14:46

對的，做了負(fù)數(shù)分錄，但是我在申報表上沒有做進項轉(zhuǎn)出

微微老師 解答

2020-02-27 14:46

您正數(shù)發(fā)票也做了進項稅的，對嗎？但是沒認(rèn)證，是嗎？

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 14:47

是的，在12月份正數(shù)發(fā)票也做了進項，但是沒認(rèn)證，1月份不小心認(rèn)證了

微微老師 解答

2020-02-27 14:52

那我的建議是在1月的時候做轉(zhuǎn)出進項稅好了。要不然您這發(fā)票應(yīng)當(dāng)是在12月認(rèn)證，然后一個做轉(zhuǎn)出的。如果沒認(rèn)證，要做轉(zhuǎn)出是要交多稅的。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 14:56

我在1月份已經(jīng)認(rèn)證了，1月份已經(jīng)交過稅了，不可以轉(zhuǎn)出了，是不是只能在12月轉(zhuǎn)出了，稅務(wù)局說可以欠稅沖留底，我是有留底的，可以嗎？主要是我假如更改12月報表轉(zhuǎn)出的話，那會不會影響之前的財務(wù)報表呢，會不會有滯納金什么的

微微老師 解答

2020-02-27 15:00

您好， 如果更正申報12月，會影響到12月的報表。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 15:02

會影響第四季度的財務(wù)報表是嗎

微微老師 解答

2020-02-27 15:03

您好， 是的，會影響到財務(wù)報表中的數(shù)據(jù)

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 15:03

那怎么辦呢，可不可以再申報2月份的時候做進項轉(zhuǎn)出呢

微微老師 解答

2020-02-27 15:05

正規(guī)的做法，肯定是不行的。但是為了避免一些麻煩，這樣做，也不是什么性質(zhì)惡劣的事情。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 15:07

1，那我在2月份進項轉(zhuǎn)出的話會不會要交稅呢，可不可以用留底交還是要勾選交呢
2，會不會導(dǎo)致清卡不成功呀

微微老師 解答

2020-02-27 15:08

1.轉(zhuǎn)出，要看你銷項-進項+進項轉(zhuǎn)出是不是大于0，有留底是可以抵扣的
2.不會清卡不成功

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 15:15

1，2月份沒有銷項，我也不想勾選，直接用留底抵交稅把。那我直接在附表2哪行填進項轉(zhuǎn)出額呢
2，我沒在12月該在申報轉(zhuǎn)出的時候沒轉(zhuǎn)出，會不會有滯納金啊老師
3，假如我在12月更正申報的話，影響4季度財務(wù)報表的話，那財務(wù)報表怎么處理呢，還是要更正財務(wù)報表嗎？

微微老師 解答

2020-02-27 15:26

1.是的，可以這樣做
2.沒人會查你，這賬也是看不出端倪的
3.需要更正財務(wù)報表。

彪壯的睫毛膏 追問

2020-02-27 16:12

1，老師，那我在2月轉(zhuǎn)出在附表二哪行填進項轉(zhuǎn)出嗎
2，在2月轉(zhuǎn)出的話賬具體怎么做平呢，麻煩了老師

微微老師 解答

2020-02-27 16:14

您好，這個問題已經(jīng)回復(fù)過您了。