默默的便當 追問

2020-02-26 10:53

老師 這筆收入的增值稅是計入上個月進行申報嗎？

龍楓老師 解答

2020-02-26 10:54

你好，增值稅應該是上月申報的

默默的便當 追問

2020-02-26 11:32

請問分錄是這樣嗎？
上月：借：應行存款-歐元
           貸：業(yè)務收入
           貸：應繳稅金銷項稅
本月結(jié)匯后：借；銀行存款人民幣
        借：財務費用 匯兌損益
         貸：應行存款 歐元

龍楓老師 解答

2020-02-26 11:35

你好，如此寫是可以的啊

默默的便當 追問

2020-02-26 11:45

老師 那上月的歐元應該按照哪個匯率進行換算呢？

龍楓老師 解答

2020-02-26 11:45

一般是當月一號或者當天的匯率的

默默的便當 追問

2020-02-26 11:53

因為匯率差產(chǎn)生的增值稅也會不一樣，這個在本月要怎么處理？

龍楓老師 解答

2020-02-26 12:04

你在申報的那個月增值稅不用進行匯兌損益的

默默的便當 追問

2020-02-26 12:08

繳稅是按照預估的匯率計算出來的，與實際結(jié)匯的人民幣金額計算出的會有差別，這個要怎么處理嗎？

龍楓老師 解答

2020-02-26 13:03

可以先不用做稅費的分錄，直接在申報繳納的當月就可以的。如果做的話差額計入?yún)R兌損益的