元一 追問

2020-02-24 21:59

必須通過應(yīng)付職工薪酬核算嗎

元一 追問

2020-02-24 22:00

如果沒有通過這個在匯算清繳的時候有啥影響，需要調(diào)整嗎

立紅老師 解答

2020-02-24 22:00

你好，是的，用于員工是需要通過應(yīng)付職工薪酬核算的。

元一 追問

2020-02-24 22:01

那匯算清繳需要調(diào)整，怎么處理

立紅老師 解答

2020-02-24 22:04

你好，福利費(fèi)不超過工資總額14%是可以在稅前扣除的。不需要調(diào)整，如果超了，匯算調(diào)增就可以，不用調(diào)賬

元一 追問

2020-02-24 22:05

沒超，但分錄沒體現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬薪酬，在科目余額表里面就沒有發(fā)生額出現(xiàn)啊

元一 追問

2020-02-24 22:06

需要調(diào)整嗎

立紅老師 解答

2020-02-24 22:07

你好，沒超不需要調(diào)整的。分錄沒有用應(yīng)付職工薪酬，是不會體現(xiàn)這個發(fā)生額的

元一 追問

2020-02-24 22:08

那沒體現(xiàn)發(fā)生額算錯不

元一 追問

2020-02-24 22:09

需要在匯算清繳前更改下不

元一 追問

2020-02-24 22:10

不規(guī)范

立紅老師 解答

2020-02-24 22:12

你好，賬已經(jīng)結(jié)了，不用改了，因為應(yīng)付職工薪酬一借一貸是平的，

元一 追問

2020-02-24 22:12

但科目余額表沒有體現(xiàn)發(fā)生額，有影響不

元一 追問

2020-02-24 22:13

不規(guī)范，不嚴(yán)謹(jǐn)

立紅老師 解答

2020-02-24 22:16

你好，
調(diào)整分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——職工福利 
貸：應(yīng)付職工薪酬——職工福利
將應(yīng)付職工薪酬發(fā)生額補(bǔ)上。，

元一 追問

2020-02-24 22:17

可以這樣做，確定？

立紅老師 解答

2020-02-24 22:20

你好，是的，可以這樣做。因為管理費(fèi)用科目和庫存現(xiàn)金等科目 沒有錯誤

元一 追問

2020-02-24 22:20

好的，謝啦

立紅老師 解答

2020-02-24 22:23

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對老師的回復(fù)滿意，請給老師一個好評，謝謝。