紫嫣 追問(wèn)

2020-02-24 11:21

來(lái)的發(fā)票有比暫估的多！

maize老師 解答

2020-02-24 11:26

是暫估這個(gè)單價(jià)少了吧？還是單價(jià)沒(méi)有問(wèn)題，這個(gè)是看單價(jià)

紫嫣 追問(wèn)

2020-02-24 11:31

這個(gè)跟單價(jià)有關(guān)系嗎？如果單價(jià)和暫估一樣 ，只是數(shù)量多了，怎么處理？如果是單價(jià)高了 數(shù)量和暫估的一樣，那又怎么處理呢？

maize老師 解答

2020-02-24 11:35

有，你根據(jù)這個(gè)暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沒(méi)有差額只需要沖掉借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，之后按發(fā)票，做，有差額這個(gè)是需要沖掉借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù) 之后這2個(gè)分錄需要重新做，你這個(gè)暫估多，那這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本多，那這個(gè)跨年做，借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整，沖掉多出金額，要是少補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，做借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品

紫嫣 追問(wèn)

2020-02-24 11:46

那我是暫估少了，成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，先把去年暫估和結(jié)轉(zhuǎn)成本的紅沖了，然后做借:以前年度損益調(diào)整-少估金額，貸:庫(kù)存商品-少估金額  對(duì)嗎？ 老師！

maize老師 解答

2020-02-24 11:48

是的，這個(gè)金額填寫是少估的金額，

紫嫣 追問(wèn)

2020-02-24 12:02

現(xiàn)在我是不是可以這樣理解 如果是在本年度暫估的，本年度收到發(fā)票的，1.沒(méi)有差額的 ，在發(fā)票收到時(shí)，紅沖暫估入庫(kù)即可，結(jié)轉(zhuǎn)成本和損益結(jié)轉(zhuǎn)都不用處理:2.有差額的，紅沖暫估入庫(kù) 和結(jié)轉(zhuǎn)成本，損益又怎么處理嗎？3.跨年有差額的就用以前年度損益調(diào)整！本年度暫估有差額的還不清楚怎么處理！老師！

maize老師 解答

2020-02-24 12:07

1 是的，沒(méi)有跨年這個(gè)直接紅沖重新結(jié)轉(zhuǎn)就可以，按正常做就可以，3，跨年這個(gè)多的和少的需要用以前年度損益調(diào)整沖掉，本年紅字沖掉，重新做一筆藍(lán)字