yi平 追問

2020-02-15 21:00

如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)呢，如何處理？

yi平 追問

2020-02-15 21:02

當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)不抵扣是先做到應(yīng)交稅費(fèi)~待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎，等到有銷售了怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

yi平 追問

2020-02-15 21:24

當(dāng)進(jìn)項(xiàng)多的時(shí)候是不是先放進(jìn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅科目，增值稅的稅負(fù)需要每個(gè)月控制好，還是到年底一起調(diào)整呢

bamboo老師 解答

2020-02-15 20:50

您好
待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)之后，需要再做一步轉(zhuǎn)出未交增值稅
請問當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)?

bamboo老師 解答

2020-02-15 20:56

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

bamboo老師 解答

2020-02-15 21:00

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

bamboo老師 解答

2020-02-15 21:02

當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)不抵扣 直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額科目就好了

bamboo老師 解答

2020-02-15 21:31

稅負(fù)率是按年的 只要年度控制好就行