老師您好！我們是建筑公司，現(xiàn)有一筆業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理咨詢(xún)，我們下面分包單位發(fā)泡混凝土，5000元，已開(kāi)具發(fā)票，但其中600元為加工過(guò)程中借用我們下面班組小工工資，結(jié)算上寫(xiě)明，支付對(duì)方4400，其余600元由我們代扣支付給我們下面班組長(zhǎng)。會(huì)計(jì)分錄為：借：應(yīng)付賬款—發(fā)泡混凝土 4400 其他應(yīng)付款—泥工班 600 貸： 銀行存款4400 600。這樣做有問(wèn)題嗎？

答： 你好，借：應(yīng)付賬款發(fā)泡混凝土5000 貸：銀行存款4400 其他應(yīng)付款工班600。 借：其他應(yīng)付款工班600 貸：銀行存款600

就是代扣的1月份的社保，在繳納1月份社保的時(shí)候平？ 不明白，假設(shè)我1月15號(hào)發(fā)了10萬(wàn)元工資（社保代扣后），2月5號(hào)要繳納1月份的社保，單位部分4萬(wàn)元+個(gè)人部分2萬(wàn)元，之前會(huì)計(jì)做的賬務(wù)處理是：發(fā)工資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是“借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)（工資福利支出）12萬(wàn)元，貸：其他應(yīng)付款2萬(wàn)元，財(cái)政撥款收入10萬(wàn)元”；繳納1月份社保時(shí)“借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)（單位+個(gè)人）6萬(wàn)元，貸：財(cái)政撥款收入6萬(wàn)元”他就是沒(méi)沖，然后我要改他的記賬憑證嗎？，還是在我接收以后的時(shí)間進(jìn)行調(diào)整

答： 你好，同學(xué)。 你這個(gè)其他應(yīng)付款錯(cuò)了 分錄 是 借 業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 4 其他應(yīng)付款 2 貸 財(cái)政撥款收入 6

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 咨詢(xún)個(gè)問(wèn)題，我司第一次付款25萬(wàn)元，票已回，現(xiàn)第二次付款12萬(wàn)，然后對(duì)方開(kāi)具發(fā)票25萬(wàn)，其中已經(jīng)付款的12萬(wàn)元 我擺預(yù)付賬款，剩余13萬(wàn)擺其他應(yīng)付款。最后還要攤銷(xiāo)，就是應(yīng)該之前的25萬(wàn) 加本次的25萬(wàn) 對(duì)么？ 我想問(wèn)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄是不是該有3筆， 該怎么做呢，后期的攤銷(xiāo)該如何做，

答： 你問(wèn)題不清楚，你支付的什么款項(xiàng)需要攤銷(xiāo)呢？