南言 追問

2020-01-16 08:46

但是我們的工資是本月發(fā)上月的，相當于1月的工資是2月發(fā)，那他的工資就是2月才發(fā)。本來是我們現(xiàn)在發(fā)的是去年的工資和獎金，那提前發(fā)給他了獎金，這筆錢是要和我本月發(fā)去年工資獎金的那些員工做在一起嗎？還是單獨他的做一份？

許老師 解答

2020-01-16 08:51

這樣的話，將他的獎金和工資，都算作1月份的哈。
發(fā)給他錢的時候，先通過其他應收款核算。
1月31日，計提他的工資和獎金。
2月發(fā)工資   借：應付職工薪酬   貸：銀行存款    其他應收款  （提前發(fā)的獎金部分）

南言 追問

2020-01-16 08:56

那做這筆其他應收款的附件就是什么？除了銀行付款回單以外，還要他寫什么條子嗎？

許老師 解答

2020-01-16 09:00

附件的話，在銀行轉賬給他的時候，備注是借款，就可以啦。
當然，他要能寫個條子，更好啦

南言 追問

2020-01-16 09:01

條子他肯定不愿意寫啊，本來也是他的獎金。不用條子只有銀行回單也可以？

許老師 解答

2020-01-16 09:06

嗯嗯，可以的哦。只要付款的時候，銀行單上有備注，就沒什么問題哈

南言 追問

2020-01-16 09:07

老師，我直接寫成獎金不好嗎？因為本來也是獎金，到時候幫他申報一下個稅這些？

許老師 解答

2020-01-16 09:10

嗯嗯，這樣的話，也可以的哦。就是這個獎金，屬于2020年的獎金哈

南言 追問

2020-01-16 09:53

那我做憑證時就直接做成工資形式可以嗎？可不可以和其他員工的做在一起，雖然他們發(fā)的不是一個時期的

許老師 解答

2020-01-16 09:58

這個的話，也是可以的哦。
不過呀，為了區(qū)別，最好做兩筆分錄。在摘要里注明，支付不同員工的工資，分別屬于哪個時期的哈