粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 12:58

我們是小規(guī)模納稅人呢，前面一直免征增值稅，第四季度超30萬(wàn)，所以要繳納，但余額出現(xiàn)上述情況

月月老師 解答

2020-01-14 13:01

你好，你已經(jīng)報(bào)完稅了，是么，沒(méi)有減免280.

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 13:04

分錄就像圖片那樣做完，放著，沒(méi)理過(guò)呢這個(gè)280，第四季度還沒(méi)報(bào)，6月時(shí)本來(lái)就免征，做了免征增值稅的分錄，但也不包含280

月月老師 解答

2020-01-14 13:09

你好，如果四季度還沒(méi)有申報(bào)增值稅，本季度達(dá)到起征點(diǎn)了，你可以減免280元的。你的分錄也是正確的。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 13:38

您好，我們是小規(guī)模納稅人，申報(bào)表上沒(méi)有一般納稅人的附表四呀，我們要怎么減免呢

月月老師 解答

2020-01-14 13:39

你好，需要填減免增值稅明細(xì)表，選擇稅控，減免尾數(shù)是114的，你找一下。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 13:57

現(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，我們開(kāi)多少票就確認(rèn)多少收入，稅率0.03算出來(lái)的結(jié)果跟電子稅局上的差異0.02，也就是我金蝶上是11781.83，稅局上是11781.85，怎么處置呀

月月老師 解答

2020-01-14 13:58

你好，很多地方本期納稅額那里可以修改，你看看當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局可以修改嗎，如果不能就這樣申報(bào)，沒(méi)關(guān)系的。稅務(wù)局認(rèn)可這樣的四舍五入情況。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 14:01

您好，不可以修改呢...稅局認(rèn)可，但是我的銀行付款但是也是11781.85呀，跟賬上11781.83不符合呀

月月老師 解答

2020-01-14 14:01

你好，你的0.02計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，只能這樣調(diào)整一下。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 14:05

您好，是12月調(diào)整呢還是1月再調(diào)好呢？借:營(yíng)業(yè)外支出0.02，貸:應(yīng)交增值稅0.02？ 還是1月的賬務(wù)，借:應(yīng)交增值稅11781.83，借:營(yíng)業(yè)外支出0.02，貸 銀行存款？

月月老師 解答

2020-01-14 14:09

你好，1月份調(diào)整，你的第二個(gè)分錄是正確的。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 14:45

您好，增值稅附加，系統(tǒng)減半征收了，我們做分錄要提現(xiàn)出減半嗎？還有文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)也減半征收，需要記入營(yíng)業(yè)外收入嗎

月月老師 解答

2020-01-14 14:55

你好，最正規(guī)的是減半計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，不計(jì)入稅務(wù)局也是認(rèn)可的。

粗暴的花瓣 追問(wèn)

2020-01-14 15:35

請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)表季報(bào) 中的本月金額 是要用11月和12月的本年累計(jì)金額相減嗎

月月老師 解答

2020-01-14 15:43

你好，小規(guī)模納稅人季度申報(bào)，利潤(rùn)表本月金額是三個(gè)月的數(shù)據(jù)。