如果可以重來 追問

2020-01-13 17:33

謝謝老師，但是我沒有明白。不需要調(diào)整18年的賬吧？那不用走管理費(fèi)用之類的嗎？還想讓您幫我解釋一下，謝謝

如果可以重來 追問

2020-01-13 17:34

就是想在2019年把以前的賬都調(diào)順了

徐阿富老師 解答

2020-01-13 17:52

你好，現(xiàn)在做憑證就好，做管理費(fèi)用也是可以的，但是要所得稅匯算清繳調(diào)增，而做利潤(rùn)分配不用調(diào)增

徐阿富老師 解答

2020-01-13 17:52

我現(xiàn)在下班路上了

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2020-01-13 18:10

謝謝回答！您路上注意安全！
我給您留言吧，您看到后方便時(shí)再回復(fù)我。謝謝啦！
1、那我2019年當(dāng)年的也有確定不來票的，與2018年這個(gè)是一樣的分錄嗎？
2、2018年盈利了，沒有計(jì)提盈余公積等，想問2019年盈利了，可以做在2019年嗎？這個(gè)分錄是必須做的嗎？還是什么時(shí)候發(fā)現(xiàn)什么時(shí)候做都行？
3、盈利后計(jì)提所得稅，是按照?qǐng)?bào)稅報(bào)表里彈出來的數(shù)據(jù)計(jì)提吧？因?yàn)槲覀兪切∥⑵髽I(yè)，算下來所得稅優(yōu)惠完是5%的數(shù)，這樣對(duì)嗎？

徐阿富老師 解答

2020-01-13 18:21

1，19年和20年一樣的分錄，2，如果當(dāng)年沒有計(jì)提，來年可以補(bǔ)計(jì)提的，沒影響，3，可以按照申報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)提的

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2020-01-13 18:47

謝謝！
旅游費(fèi)是福利費(fèi)吧？需要過一下應(yīng)付職工薪酬不？如果需要，是怎么做分錄呢
補(bǔ)計(jì)提是按照18年的走？還是19年最終的走？怎么做分錄呢？比例是怎樣的呢？

徐阿富老師 解答

2020-01-13 19:23

需要的，借應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)   貸銀行存款  然后借管理費(fèi)用-福利費(fèi)   貸應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)。沒有補(bǔ)計(jì)提一說，按照實(shí)際的開支列支。你不同的問題重新向我發(fā)起提問啊，哪有一問到底的啊

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2020-01-13 19:29

老師，我其實(shí)還是問的上面的問題，并沒有重新發(fā)起問題的
最上面問的2018年旅游費(fèi)計(jì)入了預(yù)付款的問題，您說2019年直接做借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸預(yù)付，我接著問旅游費(fèi)是福利費(fèi)，需不需要過一下應(yīng)付職工薪酬呢

徐阿富老師 解答

2020-01-13 19:34

你好，需要通過應(yīng)付職工薪酬的

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2020-01-13 19:40

具體分錄是借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸預(yù)付，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，對(duì)嗎

徐阿富老師 解答

2020-01-13 19:48

你好，是的，沒錯(cuò)，現(xiàn)在補(bǔ)做是這樣的，

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2020-01-13 20:08

那我計(jì)提所得稅時(shí)，是要把這筆調(diào)整了的費(fèi)用減去后得出來的數(shù)再計(jì)提吧？

徐阿富老師 解答

2020-01-13 20:09

你好，如果計(jì)入利潤(rùn)分配的就不涉及今年的所得稅了，也就不用調(diào)整了

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2020-01-13 20:50

老師，我想問的是，12月盈利，我借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配，然后做了調(diào)整18年的后，用本年利潤(rùn)的余額，計(jì)提所得稅吧？

徐阿富老師 解答

2020-01-13 20:54

你好，那是的，如果3季度前有所得稅計(jì)提的再減去已經(jīng)計(jì)提的