您好，我想問下我前2個月收到對方開具的進項發(fā)票，然后上個月認證抵扣，再然后本月發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯，然后叫對面沖紅重新開，現(xiàn)在收到正確的發(fā)票跟負數(shù)發(fā)票，請問負數(shù)發(fā)票怎么入賬？

答： 負數(shù)發(fā)票就把之前那筆分錄做一個相反的分錄即可。如果是購貨方,根據(jù)紅票入賬,會計分錄: 借:庫存商品(或原材料)(紅字) 借:應交稅金--增值稅(進項稅額)(紅字) 貸:銀行存款等(紅字)

發(fā)票開錯了，對方也會抵扣。已經(jīng)跨月了是否開負數(shù)發(fā)票，再重新開一張正確的就可以？

答： 你好，開具負數(shù)發(fā)票沖銷，然后再開具一份正確的發(fā)票

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

采購方收到銷貨方上月已抵扣的錯開發(fā)票后銷項負數(shù)發(fā)票和正確發(fā)票的賬務處理，應做進項轉(zhuǎn)出還是負數(shù)進項

答： 上月已抵扣后發(fā)現(xiàn)貨物單價有誤，這個月做了紅字申請，對方開了正確發(fā)票和銷項負數(shù)發(fā)票。主要是稅務要求要做進項轉(zhuǎn)出，是應該做一張和上個月入賬一樣的紅字憑證，還是要把負數(shù)的進項改成進項轉(zhuǎn)出呢。跪求解答·····