魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 10:49

借, 應交稅費-應交增值稅   480                貸:管理費用     -480,不過我們那9000多的稅款是預繳的。

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:51

您好，還要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的，不能有余額

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅） 
應交稅費——應交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅）
    應交稅費——應交增值稅（稅款減免）
    應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅


您這些分錄都做了嗎

魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 10:53

我們是小規(guī)模納稅人，

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:54

您好，上面的分錄是一般納稅人的抱歉。

小規(guī)模這樣做分錄
借：管理費用
貸：庫存現(xiàn)金等
借：應交稅費——應交增值稅
借方負數(shù)：管理費用

我問一下，您稅款減免480元之后，也是少交了這部分的增值稅嗎

魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 10:55

沒少交，這部分相當于留底了。

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:55

您好，那您借方有這個余額是對的呀

魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 10:57

那意思我填資產(chǎn)負債表的時候，把應交稅費那一欄填成   -480,就可以了？？

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:57

您好，是的，現(xiàn)在 財務報表上是顯示期末余額 -480 的

魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 10:59

我說呢，我填的余額是294826.36,跟他差了480,我之前的財務軟件會自動顯示成-480

宸宸老師 解答

2020-01-13 11:00

您好，是的，等您申報 當期實際抵扣 480元的時候，就不會有這個差額了

魚和飛鳥。 追問

2020-01-13 11:00

好的，謝謝老師，辛苦啦。

宸宸老師 解答

2020-01-13 11:01

不客氣的，不辛苦應該的，祝您工作順利，麻煩五星好評