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送心意

玲老師

職稱會計師

2020-01-11 16:00

你好 不能,按應發(fā)工資金額填寫個稅里的收入

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:05

但是這個水電費我不知道該怎么去分錄,記提水電費的時候是管理費用-水電100元(員工宿舍水電)不含稅,貸,其他應付款-水電,繳納時借其他應付款-水電100,應交稅金-進項10元,貸銀行存款110元。但是收取員工又是收的110元在其他應收款,請問這個10元的進項可以抵扣嗎?再就是這個收取員工的110元一直在貸方要怎么處理結平呢?

玲老師 解答

2020-01-11 16:20

這個水電費是單位負擔 的還是個人負擔 的  ?

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:21

這個110只是指了個人承擔的,但是實際上開的發(fā)票不止這個金額

玲老師 解答

2020-01-11 16:23

那就是企業(yè)代個人先付款是這樣嗎   后面從工資里扣這個電費是嗎  ?

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:24

是的

玲老師 解答

2020-01-11 16:28

企業(yè)付款時借其他應收款貸銀行存款

玲老師 解答

2020-01-11 16:28

發(fā)工資扣款借應付職工薪酬貸,其他應收款

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:35

因為有好幾個月的了,可以理解為我多記提了,在沖掉嗎?

玲老師 解答

2020-01-11 16:45

這是員工自己負擔的水電費,不應該記在企業(yè)的費用里,這應該是代收代付

玲老師 解答

2020-01-11 16:46

代收代付不涉及到管理費用,也不涉及到進項抵扣的事,正確的分錄,就是我上面給你寫的

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:51

那老師,已經(jīng)有好幾個月的水電累計在這里了,我要怎么調(diào)整呢?

玲老師 解答

2020-01-11 16:53

把前面做錯的紅沖,然后記上正確的分錄

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:55

記提要沖紅嗎?

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:57

有記提、繳納和扣員工三個步驟

玲老師 解答

2020-01-11 17:40

計提錯誤的要紅沖

玲老師 解答

2020-01-11 17:41

企業(yè)付款時:借其他應收款貸銀行存款

玲老師 解答

2020-01-11 17:41

發(fā)工資扣款:借應付職工薪酬貸,其他應收款

玲老師 解答

2020-01-11 17:42

把前面做錯的都紅沖了,正確的分錄是我發(fā)給你這兩筆分錄,

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相關問題討論
你好 不能,按應發(fā)工資金額填寫個稅里的收入
2020-01-11 16:00:07
您好,計算個稅時,工資中個人部分扣出的住宿費要減去的。
2017-05-07 18:16:27
作為補貼的話,不超過當?shù)匮a貼標準的不用計算個稅
2018-11-07 15:27:26
您好,這也就是的公司給員工墊付的住宿費是嗎
2019-01-31 11:49:30
住宿費稅率只有3%和6%,沒有5%的稅率,5%是稅率開錯了。
2018-08-08 12:58:46
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精選問題
  • 老師你好,我想問問怎么把個稅數(shù)據(jù)備份在同一臺電

    步驟1:備份舊電腦數(shù)據(jù) 1.?打開舊電腦的自然人電子稅務局(扣繳端),登錄需備份的企業(yè)(如企業(yè)A)。 2.?點擊【系統(tǒng)設置】→【系統(tǒng)管理】→【備份恢復】→【備份設置】,選擇備份路徑(如自定義文件夾“企業(yè)A備份”),點擊“備份”,完成企業(yè)A的數(shù)據(jù)備份。 3.?若舊電腦還有其他企業(yè)(如企業(yè)B),重復上述步驟,單獨備份(如備份到“企業(yè)B備份”文件夾)。 步驟2:新電腦恢復并添加多企業(yè) 1.?恢復首家企業(yè): 打開新電腦的扣繳端,先不登錄任何企業(yè),點擊【系統(tǒng)設置】→【系統(tǒng)管理】→【備份恢復】→【恢復設置】,選擇舊電腦備份的“企業(yè)A備份”文件,點擊“恢復”,恢復后登錄企業(yè)A,確認數(shù)據(jù)無誤。 2.?添加第二家企業(yè)(多企業(yè)管理): 保持扣繳端登錄狀態(tài)(或重新打開扣繳端),點擊界面右上角【企業(yè)管理】→【添加】,輸入第二家企業(yè)(如企業(yè)B)的“納稅人識別號”“單位名稱”,點擊“保存”。 接著,點擊【系統(tǒng)設置】→【系統(tǒng)管理】→【備份恢復】→【恢復設置】,選擇舊電腦備份的“企業(yè)B備份”文件,點擊“恢復”。 恢復后,在【企業(yè)管理】中切換到企業(yè)B,即可單獨操作其個稅申報,與企業(yè)A的數(shù)據(jù)互不干擾。

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