靜～sophia 追問

2025-09-10 17:02

老師，那是因?yàn)槠綍r(shí)都暫估，沖暫估，匯算有調(diào)增，才繳納的所得稅對(duì)么，謝謝

波德老師 解答

2025-09-10 17:03

暫估的成本費(fèi)用匯算清繳沒來(lái)票就需要納稅調(diào)增

靜～sophia 追問

2025-09-10 17:05

老師，那平時(shí)不繳納所得稅，暫估，沖暫估，匯算繳納2萬(wàn)所得稅，您能幫我舉個(gè)例子，怎么計(jì)算一下，讓平時(shí)不交，匯算繳納2萬(wàn)多么，謝謝老師，我都問了好幾個(gè)老師了，謝謝

波德老師 解答

2025-09-10 17:11

企業(yè)房屋租賃費(fèi)一年10萬(wàn)，但是沒到票，暫估借管理費(fèi)用10萬(wàn)，平常因?yàn)橛羞@個(gè)費(fèi)用所以沒繳納企業(yè)所得稅，但是匯算清繳還沒到票，稅務(wù)不認(rèn)可，假設(shè)賬上利潤(rùn)為0，無(wú)其他納稅調(diào)整事項(xiàng)，納稅調(diào)增10萬(wàn)*25％=2.5萬(wàn)

靜～sophia 追問

2025-09-10 17:14

老師，就是說假如暫估成本100萬(wàn)，也沖了暫估100萬(wàn)，我是指主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這塊，但是老板沒有給成本票，但是感覺我說的不對(duì)，啊，謝謝老師

靜～sophia 追問

2025-09-10 17:22

老師，成本的例子適用么，就是說假如暫估成本100萬(wàn)，也沖了暫估100萬(wàn)，我是指主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這塊，但是老板沒有給成本票，所以匯算清繳稅務(wù)不認(rèn)可，需要納稅調(diào)增100*0.05，成本適用么，謝謝老師了

波德老師 解答

2025-09-10 20:01

你好，如果平常做賬不沖暫估，匯算清繳納稅調(diào)增100*稅率