小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 09:59

對(duì)我們是小規(guī)模。那做賬的時(shí)候在12月份要做什么分錄。1月開(kāi)了票后又該怎么做呢

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:00

您好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅


等開(kāi)了發(fā)票，先把這個(gè)分錄紅沖，再做一個(gè)藍(lán)字分錄

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:05

藍(lán)字分錄是這樣嗎
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:06

您好，是的，一模一樣

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:08

我這把應(yīng)收賬款改成銀行存款是錯(cuò)的嗎

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:09

您好，不錯(cuò)的，主要看你們  是應(yīng)收賬款,還是銀行存款的

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:15

好的，那等4月還要將這筆收入報(bào)上去嗎，還是就這樣可以了

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:15

您好，現(xiàn)在就這樣報(bào)未開(kāi)票收入，以后開(kāi)發(fā)票以后再做調(diào)整

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:19

好的，總的意思就是說(shuō)我現(xiàn)在1月季報(bào)了報(bào)未開(kāi)票收入，等開(kāi)了票后做了調(diào)整分錄后，再之后的4月又一次季報(bào)是不涉及這筆收入的嗎

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:22

您好，4月份不再申報(bào)了， 調(diào)賬

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:29

好的，您后面提的這個(gè)調(diào)賬又是什么意思呢，是指的前面調(diào)的，還是說(shuō)后面又要調(diào)？

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:30

您好，就是我上面說(shuō)的分錄

小賴(lài)同學(xué) 追問(wèn)

2020-01-10 10:31

好噠謝謝老師辛苦了，我比較啰嗦。

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:32

不啰嗦，不客氣的，祝您工作順利