繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 14:56

那我先結(jié)轉(zhuǎn)，再計(jì)提所得稅嗎？要不要結(jié)轉(zhuǎn)之前計(jì)提增值稅貸方余額的數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2020-01-06 14:57

計(jì)提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益
損益是結(jié)賬之前結(jié)轉(zhuǎn)的。

郭老師 解答

2020-01-06 14:57

增值稅如果是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額表示留底。

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:00

我不結(jié)轉(zhuǎn)我不知道計(jì)提多少所得稅，先結(jié)轉(zhuǎn)看利潤(rùn)表，然后在反結(jié)帳行嗎？還是可以不用結(jié)轉(zhuǎn)可以根據(jù)什么知道所得稅計(jì)提多少

郭老師 解答

2020-01-06 15:02

你好，你的軟件年結(jié)之后能反結(jié)賬的吧
有的不可以的
你確定能反結(jié)賬就行

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:16

我計(jì)提所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額*0.05計(jì)提對(duì)嗎？我是小規(guī)模，年收入51萬，是0.05吧，借 所得稅  貸  應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅  然后再結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-01-06 15:23

年累計(jì)利潤(rùn)總額是51，之前年度有虧損嗎？

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:25

有，去年利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)負(fù)數(shù)225.18，資產(chǎn)表上未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)1256.95

郭老師 解答

2020-01-06 15:27

需要減去之前虧損。

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:29

是利潤(rùn)總額減去凈利潤(rùn)還是未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)？減去之后乘以0.05嗎？就直接減去做計(jì)提所得稅這個(gè)分錄嗎，需要做別的分錄嗎，什么以前年度損益調(diào)整要做嗎

郭老師 解答

2020-01-06 15:31

利潤(rùn)總額減去之前年度的虧損。

郭老師 解答

2020-01-06 15:31

根據(jù)上面的金額乘以稅率減去之前預(yù)繳。

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:37

利潤(rùn)總額是減年度虧損，是減去年年底的未分配利潤(rùn)還是凈利潤(rùn)啊

郭老師 解答

2020-01-06 15:39

你以前虧損多少
賬上看不出來，賬是會(huì)計(jì)利潤(rùn)需要，這里需要減去你的稅法利潤(rùn)。

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:43

那我怎么知道我的稅法利潤(rùn)多少啊，從代帳公司接手的，公司一直處于虧損狀態(tài)，也就去年一年的賬加今年的，代帳公司做的一直是負(fù)數(shù)，所得稅申報(bào)一直都是零，也沒預(yù)繳過，那我現(xiàn)在到底怎么做。老師教練我啊

郭老師 解答

2020-01-06 15:47

看之前年報(bào)，匯算清交，有個(gè)單獨(dú)的彌補(bǔ)虧損表。

郭老師 解答

2020-01-06 15:48

或者你現(xiàn)在去申報(bào)所得稅試下。

繁榮的鏡子 追問

2020-01-06 15:54

我剛試了申報(bào)所得稅，自動(dòng)出來年度虧損1256.95，，那我是今年累計(jì)的利潤(rùn)總額減去1256.95，，再乘以0.05計(jì)提所得稅嗎？

郭老師 解答

2020-01-06 15:56

1-3季度之前沒有交稅，可以這么做。