Carrie?oo 追問

2020-01-22 11:46

但是當(dāng)時(shí)計(jì)提增值稅和附加稅都是做了計(jì)提憑證的

小惑老師 解答

2020-01-22 11:48

這個(gè)沒有關(guān)系的，本身發(fā)生時(shí)就應(yīng)該計(jì)提的。你這期的計(jì)提基數(shù)就減少了

Carrie?oo 追問

2020-01-22 11:49

老師，有點(diǎn)不太理解

小惑老師 解答

2020-01-22 11:52

假設(shè)：本期你應(yīng)該繳納增值稅10000，由于有紅字2000，那你的本期8000為計(jì)提基數(shù)繳納增值稅及附加了，要不是應(yīng)該按照10000為基數(shù)繳納

Carrie?oo 追問

2020-01-22 11:57

明白了。我那個(gè)月繳納增值稅10000，附加稅1000。別的銷項(xiàng)發(fā)票沒有。兩月后10000增值稅沖紅了，那么做增值稅沖紅憑證，也對應(yīng)做附加稅沖紅憑證，對嗎？

小惑老師 解答

2020-01-22 12:33

不用紅沖的，等下期有增值稅時(shí)之間抵減后再計(jì)提附加稅

Carrie?oo 追問

2020-01-22 12:45

謝謝老師的耐心解答！

小惑老師 解答

2020-01-22 12:49

不客氣，祝您新春愉快！