會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 12:38

老師，這樣的話是不是會(huì)影響收入和本年利潤(rùn)呢

彩麗老師 解答

2020-01-06 12:39

當(dāng)年的分錄錯(cuò)誤，調(diào)整過來，不會(huì)影響收入和本年利潤(rùn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 12:49

老師可是報(bào)表的總收入和對(duì)不上

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 12:51

因?yàn)橐郧暗臓I(yíng)業(yè)稅金及附加那里多了100元的增值稅，可是調(diào)過以后營(yíng)業(yè)稅金及附加那里不就少了100元嗎？那必然不對(duì)呢

彩麗老師 解答

2020-01-06 12:55

你之前確認(rèn)收入的分錄是怎么做的？截圖發(fā)過來

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:02

老師發(fā)給您了

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:03

我等于是在十二月份轉(zhuǎn)的收入，在來年的一月份先交完錢然后再計(jì)提的增值稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:05

你看怎么調(diào)整

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:15

在嗎老師

彩麗老師 解答

2020-01-06 13:48

我指的是之前確認(rèn)收入的分錄是怎么做的

彩麗老師 解答

2020-01-06 13:48

你的圖片是結(jié)轉(zhuǎn)損益的

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:49

就是借現(xiàn)在或者銀行存款100貸營(yíng)業(yè)收入100

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:50

我是一次性轉(zhuǎn)算出的增值稅

彩麗老師 解答

2020-01-06 13:53

那就是你的確認(rèn)收入的分錄做錯(cuò)了，應(yīng)該是，借：銀行存款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
你還需要紅沖之前所以錯(cuò)誤的分錄

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:53

如何沖減老師

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 13:55

我本來就沒有寫那個(gè)正確的分錄老師，我怎么沖減呢

彩麗老師 解答

2020-01-06 13:55

比如銷售是113，先紅沖  借：銀行存款-113   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-113
調(diào)為正確的  借：銀行存款113   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)13

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 14:19

老師調(diào)整增值稅是不是會(huì)導(dǎo)致收入減少

彩麗老師 解答

2020-01-06 14:20

會(huì)的，因?yàn)槟阒暗氖杖氪_認(rèn)做多了。

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 14:21

那我怎么在沖減收入

彩麗老師 解答

2020-01-06 14:24

上面已經(jīng)給出分錄了
比如銷售是113，先紅沖 借：銀行存款-113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-113
調(diào)為正確的 借：銀行存款113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)13

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 18:18

老師需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？

彩麗老師 解答

2020-01-06 18:28

月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問

2020-01-06 19:21

上面已經(jīng)給出分錄了
比如銷售是113，先紅沖 借：銀行存款-113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-113
調(diào)為正確的 借：銀行存款113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)13，
但是老師我們確認(rèn)的收入是2018年的

彩麗老師 解答

2020-01-06 19:32

那就要用以前年度損益調(diào)整科目
比如銷售是113，先紅沖 借：銀行存款-113 貸：以前年度損益調(diào)整-113
調(diào)為正確的 借：銀行存款113 貸：以前年度損益調(diào)整100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)13
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)  借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)13   貸：以前年度損益調(diào)整13