Fionayue
于2020-01-03 15:30 發(fā)布 ??669次瀏覽
小黎老師
職稱： 中級會計師
2020-01-03 15:30
老師：12月份的賬務(wù)中其中交納的280的稅控維護費，沒有抵扣！付款的時候做了兩筆分錄，一個管理費用，貸，銀行！另一個：應(yīng)交稅費-減免稅，貸：管理費用請問我是不是需要做分錄結(jié)轉(zhuǎn)到下年度？如何做？
答： 您好，當(dāng)年度抵減當(dāng)年度做
請問一下老師，下面這個分錄有余額要怎么處理？ 借：管理費用-稅控設(shè)備維護費 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：管理費用-稅控設(shè)備維護費
答： 你好，你這個是做的小規(guī)模納稅人購進(jìn)稅控設(shè)備維護費的分錄？
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
一般納稅人稅控盤維護費的抵扣分錄是不是借：管理費用-稅控盤維護費貸：銀行存款 抵扣時借：應(yīng)交稅費-增值稅（減免稅額）貸：管理費用-稅控盤維護費
答： 參考下這個分錄金稅盤服務(wù)費抵稅分錄 金稅盤和報稅盤共480元的賬務(wù)處理： 購入金稅盤和報稅盤時， 借：管理費用480 貸：銀行存款/現(xiàn)金480 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480 借：管理費用?-480 服務(wù)費280元的賬務(wù)處理： 支付技術(shù)維護費時， 借：管理費用????280 貸：銀行存款/現(xiàn)金?????280 抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）???280 借：管理費用???-280
老師，公司繳納稅控維護費做會計分錄是借：管理費用 貸：銀行存款，抵稅時再做分錄借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：管理費用，對嗎？
老師，你好，金稅盤維護費支付時分錄:借:管理費用貸:現(xiàn)金，抵扣時 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額） 貸:管理費用，分錄是這樣做嗎？
老師，支付稅控系統(tǒng)維護費的分錄借：管理費用 280貸：現(xiàn)金 280借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款 280借：管理費用 -280
借：管理費用貸：銀行存款等借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸：管理費用技術(shù)維護除了做上面的分錄還需要做什么分錄嗎？沒有分錄要做，應(yīng)交稅費不是又掛著金額了嗎？
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;)
加載中...
Fionayue 追問
2020-01-03 15:53
小黎老師 解答
2020-01-03 15:54
Fionayue 追問
2020-01-03 15:59
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2020-01-03 16:00
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2020-01-03 16:02
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2020-01-03 16:11
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2020-01-03 16:12