亮晶晶 追問

2020-01-03 15:00

已經(jīng)結(jié)賬處理了

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:03

這個彌補以前年度虧損是什么意思

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:04

本來我計提的是對的，然后我剛才申報時，發(fā)現(xiàn)減掉一個彌補以前年度虧損的，所以就對不起來的，變成計提的多，實際申報繳納少了

meizi老師 解答

2020-01-03 15:11

你好 那是你們往年有虧損 。所以系統(tǒng)會自動彌補虧損。 按彌補虧損的還盈利的金額來計提企業(yè)所得稅的； 那你就做 借應(yīng)交稅費 貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:15

我計提的是31.83，實際申報14.3，所以我先做借，應(yīng)交稅費14.3  貸，銀行存款  然后   借，應(yīng)交稅費31.83-14.3  貸，未分配利潤31.83-14.3  對嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 15:20

你好  你金額這么小的金額；那你就直接紅沖   就行了。 別走以前年度損益調(diào)整科目 。那你直接沖 借所得稅費用 -（31.83-14.3） 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -（31.83-14.3）  就行了哈

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:22

1月份直接把多計提的沖紅？

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:22

那老師多大的金額必須走以前年度損益調(diào)整呢

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:24

那如果不走以前年度調(diào)整，多計提的可以直接   借，應(yīng)交稅費  貸，未分配利潤 嗎

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:24

還有老師，以前年度損益調(diào)整報表不用顯示吧？就是這個過渡科目哦？

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:25

請老師一個一個回答，謝謝

meizi老師 解答

2020-01-03 15:29

你好 是的  1.直接紅沖就行了。  就10多元錢 不屬于重大差錯的 直接紅沖 做 ； 2.這個不是看金額  是看是否屬于重大差錯； 3.多計提的話直接做  借所得稅費用 -（31.83-14.3） 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -（31.83-14.3） 就行了哈

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:33

其實我們基本上不用交企業(yè)所得稅的，那2020年如果沒有企業(yè)所得稅，所得稅費用負(fù)數(shù)應(yīng)該沒事吧？而且利潤表里顯示的時候應(yīng)該是-（31.83-14.3）這個沒關(guān)系嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 15:35

你好 是的 可以的；   你實際就是沖了企業(yè)所得稅 多計提的金額。   到時結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去

亮晶晶 追問

2020-01-03 15:35

嗯，是的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-03 15:37

不客氣的哈 幫到你就好 滿意請給予評價