郭老師 解答

2020-01-03 10:08

留底繼續(xù)留的就行。

小胡 追問

2020-01-03 10:11

我的賬上沒有體現(xiàn)留抵稅，沒有做過結(jié)轉(zhuǎn)增值稅這一步，這個(gè)留抵稅額是在稅務(wù)報(bào)表上體現(xiàn)的，現(xiàn)在年結(jié)了，要不要補(bǔ)這個(gè)分錄啊

郭老師 解答

2020-01-03 10:13

之前分錄是怎么做的？進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)有余額？

小胡 追問

2020-01-03 10:17

之前每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)都大于銷項(xiàng)，都有留抵，但是沒做進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)這一步

郭老師 解答

2020-01-03 10:22

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

小胡 追問

2020-01-03 10:30

老師，麻煩幫我看下，這樣結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)不對(duì)？

小胡 追問

2020-01-03 10:35

我是把19年全年的一次性結(jié)轉(zhuǎn)的，這樣可以嗎

郭老師 解答

2020-01-03 10:37

都是要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，不是未交增值稅。

小胡 追問

2020-01-03 10:50

那留抵稅額，就放應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額里可以嗎

郭老師 解答

2020-01-03 10:55

你放到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方，或者是未交增值稅借方都可以不用設(shè)置那一個(gè)單獨(dú)的科目。

小胡 追問

2020-01-03 11:24

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-03 11:27

不用客氣的。