君子 追問

2020-01-01 10:24

是的，跨年了  ，這個月12月才收到28個月的租金 發(fā)票，之前以為沒有發(fā)票的，那19年的直接補(bǔ)上的話，發(fā)票是開到19年11月的 ，這個月怎么做沖銷分錄？

maize老師 解答

2020-01-01 10:27

不是少么，直接做借管理費(fèi)用  貸其他應(yīng)付款這個就可以，補(bǔ)上這個500每個月，以前2019年之前是做借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款   每個月500*之前月數(shù)

君子 追問

2020-01-01 10:32

好的  感謝老師

maize老師 解答

2020-01-01 11:02

好，我先回復(fù)別的學(xué)員了，你有疑問再追問哈，

君子 追問

2020-01-01 11:47

老師，以前每個月計(jì)提租金的分錄是借   管理費(fèi)用  貸 其他應(yīng)付款，調(diào)整跨年少做的數(shù)據(jù)做以前年度損益調(diào)整，貸 其他應(yīng)付款就可以? 以前年度損益在借方是負(fù)數(shù)余額，？？

君子 追問

2020-01-01 11:49

之前是每月計(jì)提是1500，現(xiàn)在要改跨年租金 少計(jì)提了500，求完整分錄

maize老師 解答

2020-01-01 12:00

這個最后是結(jié)轉(zhuǎn)為0 借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整， 那就做借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤