紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 19:36

老師，是掛靠方項(xiàng)目，開(kāi)了技術(shù)服務(wù)費(fèi)出去，我們，沒(méi)有對(duì)應(yīng)人工費(fèi)，會(huì)被認(rèn)為虛開(kāi)發(fā)票嗎

方亮老師 解答

2019-12-30 19:38

你們單位的員工工資計(jì)入勞務(wù)成本科目即可，這樣會(huì)做到收入和成本配比。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 19:40

我們公司只有十幾個(gè)人，屬于項(xiàng)目的只有兩三個(gè)人，人工成本沒(méi)有，當(dāng)時(shí)掛靠方開(kāi)材料費(fèi)發(fā)票拿到錢(qián)

方亮老師 解答

2019-12-30 19:45

項(xiàng)目上的這兩三個(gè)人的工資不就屬于人工成本嗎？

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 20:01

屬于，可是不夠啊，項(xiàng)目上的這兩個(gè)人可以提供技術(shù)維護(hù)費(fèi)嗎，老師，外一稅局問(wèn)他們沒(méi)提供怎么辦呢，

方亮老師 解答

2019-12-30 20:09

如果員工沒(méi)有提供，可以讓老板的朋友到稅務(wù)部門(mén)代開(kāi)技術(shù)維護(hù)費(fèi)發(fā)票入賬。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 20:48

老板朋友已經(jīng)開(kāi)材料費(fèi)發(fā)票那里入賬了，再讓對(duì)方開(kāi)發(fā)票，他們不愿意，之前讓對(duì)方開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票對(duì)方就一直嫌個(gè)稅高，不愿意開(kāi)，那就不要人工費(fèi)了，可以嗎，老師，而且我懷疑這筆業(yè)務(wù)的真實(shí)性

方亮老師 解答

2019-12-30 20:49

如果是您描述的情況，把項(xiàng)目上這幾個(gè)人的工資入賬即可。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 20:56

那我入管理費(fèi)給可以，稅局說(shuō)，就說(shuō)核算錯(cuò)誤，合同期限簽訂是一個(gè)月，差不多一兩個(gè)人提供幾十萬(wàn)技術(shù)維護(hù)費(fèi)，就是維修保養(yǎng)的

方亮老師 解答

2019-12-30 20:59

應(yīng)該計(jì)入勞務(wù)成本，然后轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 21:12

這兩個(gè)人工資也才1萬(wàn)多元，可開(kāi)的發(fā)票金額好幾十萬(wàn)

方亮老師 解答

2019-12-30 21:19

如果不能讓其他人員到稅務(wù)部門(mén)代開(kāi)發(fā)票，也只能用單位的員工工資作為成本。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-30 21:23

做點(diǎn)工資表，給可以呢，老師，不申報(bào)個(gè)稅，不在所得稅前扣除

方亮老師 解答

2019-12-30 21:28

如果根據(jù)工資表入賬，需要申報(bào)個(gè)稅，工資可以在稅前扣除。

紫色雨星 追問(wèn)

2019-12-31 09:11

不在所得稅前扣除，可以不申報(bào)個(gè)稅嗎

方亮老師 解答

2019-12-31 09:12

如果入進(jìn)外帳必須申報(bào)個(gè)稅。